Расчет показателя долговой нагрузки заемщика (Указание Банка России от 16.10.2023 № 6579-У в редакции Указания Банка России от 19.01.2026 № 7286-У)

В силу пункта 1.2 Указания № 6579-У иные внутренние документы кредитной организации и МФО, ссылки на которые имеются в порядке расчета Суммы величин среднемесячных платежей и расчета среднемесячного дохода заемщика, являются его неотъемлемой частью в полном объеме.

Таким образом, Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, и все иные внутренние документы, ссылки на которые содержатся во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в полном объеме должны соответствовать требованиям Указания № 6579-У.

В целях минимизации рисков возникновения нарушений Указания № 6579-У полагаем целесообразным оценивать необходимость включения ссылок на иные внутренние документы, не содержащие требования к порядку расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, с учетом принципа рациональности.

В соответствии с пунктом 1.3 Указания № 6579-У дата расчета Суммы величин среднемесячных платежей, дата расчета величины среднемесячного дохода заемщика и дата расчета ПДН должны совпадать (то есть определяться одной календарной датой, день в день).

При этом в отдельных, нормативно установленных случаях (подпункт 2.3.3 пункта 2.3, подпункт 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У), кредитная организация или МФО в целях нового расчета ПДН по кредиту (займу) вправе с соблюдением нормативно установленных сроков повторно использовать информацию, которая ранее использовалась ей при предыдущем расчете ПДН по этому же кредиту (займу).

Кредитная организация или МФО рассчитывает Сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН по каждому заемщику при наступлении случаев, указанных в частях 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, либо в дополнительных случаях, предусмотренных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Согласно подпункту 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен содержать процедуры хранения рассчитанных значений Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, а также всей информации, которая была использована кредитной организацией при расчете ПДН, в течение пяти лет с даты расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика. Исключений из-под действия требования указанного подпункта не предусмотрено.

С учетом изложенного кредитной организации или МФО следует хранить в течение не менее пяти лет все данные, которые были ею использованы при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, указанных в частях 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, а также в иных случаях расчета ПДН, предусмотренных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН (при наличии в указанном документе соответствующих положений).

При этом в случае принятия кредитной организацией или МФО решения об отказе в предоставлении кредита (займа) заемщику, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность расчета ПДН. Следовательно, отсутствует и обязанность в хранении информации, предусмотренной подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

Пункт 5 части 7 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ распространяется на все случаи обращения заемщика с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим либо приостановление исполнения заемщиком своих обязательств, либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, если право на такое обращение предусмотрено федеральными законами, в том числе указанными в вопросе.

Следовательно, расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчет ПДН в таком случае осуществляться не должен.

В соответствии с пунктом 1.2 Указания № 6579-У полномочия по утверждению Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН, а также вносимых в него изменений могут быть делегированы единоличным или коллегиальным исполнительным органом кредитной организации или МФО иным уполномоченным лицам или органам кредитной организации или МФО.

При этом в силу абзаца второго пункта 1.2 Указания № 6579-У ко Внутреннему документу, содержащему порядок расчета ПДН, прикладывается копия приказа о предоставлении соответствующих полномочий, которая является его неотъемлемой частью.

Указанием № 6579-У устанавливаются требования к порядку расчета кредитными организациями или МФО Суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе к перечню данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) и (или) других документах, представляемых заемщиком). В соответствии с подпунктами 1.1.2 и 1.1.3 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитные организации или МФО обязаны установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, случаи, в которых они обязаны рассчитывать Сумму величин среднемесячных платежей и величину среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН.

Право делегировать исполнение обязанности по расчету Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН иным лицам нормами Указания № 6579-У не предусмотрено.

ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика или созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа). При этом такой подход позволяет не учитывать лиц, находящихся на иждивении заемщика (созаемщиков).

Доходы членов семьи заемщика, а также их расходные обязательства на выплату имеющихся у них кредитов (займов) могут быть учтены согласно положениям глав 2 и 3 Указания № 6579-У при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, когда они признаются созаемщиками по кредиту (займу).

Выдача кредита (займа) заемщику в результате технического сбоя – операция единичного характера, которая должна быть описана во внутренних документах кредитной организации или МФО, в том числе во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Вместе с тем кредитной организации или МФО следует иметь документы, подтверждающие произведенный в дату принятия решения о предоставлении кредита (займа) расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН, а также ошибочный характер выдачи отдельного кредита (займа).

Осуществлять расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в указанном случае рекомендуем на дату выявления технического сбоя, в результате которого был выдан кредит (заем), с применением сведений (информации), имевшихся на дату принятия решения о выдаче кредита (займа).

Необходимость расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно ПДН в таком случае отсутствует, если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Период «охлаждения», установленный в соответствии с Федеральным законом № 9-ФЗ, исчисляется от подписания заемщиком индивидуальных условий предоставления кредита (займа) до предоставления заемщику денежных средств.

При этом часть 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ устанавливает требования к продолжительности временного интервала между датой расчета ПДН и датой заключения договора кредита (займа).

Таким образом, если заемщик подписал индивидуальные условия предоставления кредита (займа) в течение 31 календарного дня с даты расчета ПДН, то производить новый расчет ПДН не требуется. В ином случае – новый расчет ПДН должен быть осуществлен в соответствии с частью 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

Нет, кредитная организация или МФО не обязана осуществлять новый расчет ПДН в указанном случае, если среднемесячный платеж созаемщика, ставшего наследником, не увеличивается и иной подход не предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, предусмотренных частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

Вместе с тем с учетом положений подпунктов 1.1.2 и 1.1.3 пункта 1.1, пункта 1.5 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, дополнительные случаи расчета Суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика (дополнительные случаи расчета ПДН) в течение срока действия договора кредита (займа) и/или требования к периодичности расчета Суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН.

Таким образом, у кредитной организации или МФО отсутствует обязанность осуществлять новый расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН по ранее предоставленным ею кредитам (займам) в указанных в вопросе случаях (если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

В соответствии с пунктом 1 части 7 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН не рассчитывается при принятии решения об увеличении размера среднемесячного платежа по потребительскому кредиту (займу), за исключением потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, в случае если указанное решение принято в связи с наступлением события, вследствие которого, согласно условиям договора потребительского кредита (займа), действующим на дату заключения такого договора, увеличивается размер среднемесячного платежа по такому потребительскому кредиту (займу).

Например, в случае если условиями договора кредита (займа) процентная ставка определяется в зависимости от изменения переменной величины (например, ключевой ставки Банка России) либо если условиями договора кредита (займа) предусмотрено повышение процентной ставки и увеличение среднемесячного платежа по кредиту (займу) в случае невыполнения заемщиком условий, установленных кредитным договором (договором займа), то при увеличении суммы среднемесячных платежей по кредиту (займу) вследствие наступления указанных условий обязанности по новому расчету Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН в отношении такого кредита (займа) у кредитной организации или МФО не возникнет.

Да, вправе, если это не будет противоречить случаям расчета ПДН, установленным частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 1.5 Указания № 6579-У установленные кредитной организацией или МФО дополнительные случаи и (или) иная периодичность расчета Суммы величин среднемесячных платежей в целях расчета ПДН в том числе могут устанавливаться в отношении определенных кредитных продуктов (отдельных категорий заемщиков), но с соблюдением универсальности в их применении (т.е. расчет производится в каждом случае, установленном во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

Кредитная организация или МФО обязана осуществлять расчет (новый расчет) Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в случаях, установленных частями 1 и 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ.

В других случаях решение о новом расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях нового расчета ПДН принимается кредитной организацией или МФО самостоятельно с учетом положений Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН.

Кредитная организация или МФО вправе не производить расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН по кредитам (займам), выданным до 01.10.2019, за исключением предусмотренных частью 1 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ случаев изменения кредитной организацией или МФО условий кредитного договора (договора займа), а также случаев, предусмотренных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН подлежит расчету при принятии решения о пролонгации договора кредита (займа) только в отношении кредитов (займов) с лимитом кредитования, в том числе предоставленных с использованием кредитной карты.

При этом исключений из-под действия указанной нормы не предусмотрено. Следовательно, при принятии решения о пролонгации договора кредита (займа) с лимитом кредитования кредитная организация или МФО осуществляет расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН.

Дополнительно отмечаем, что обязанность кредитных организаций или МФО по расчету ПДН и соответственно Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика при принятии решения о реструктуризации задолженности по кредиту (займу)¹ не предусмотрена, но при условии, если в результате реструктуризации не возникнут случаи обязательного расчета ПДН, предусмотренные статьей 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ или Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

¹ Для МФО в соответствии с подпунктом 5.9 пункта 5 Указания № 5391-У.

Ввиду отсутствия правового регулирования порядка исчисления сроков, установленных Указанием № 6579-У, рекомендуем при применении положений Указания № 6579-У исходить из порядка исчисления сроков, предусмотренного статьями 190-194 ГК РФ.

Например, в случае если ПДН по Предоставляемому кредиту (займу) рассчитан 01.09.2026, то необходимость в новом расчете ПДН возникнет в том случае, если договор не будет заключен/заемщик не акцептует предложение по увеличению лимита кредитования до 03.10.2026 (включительно).

Ранее полученные для определения размеров среднемесячных платежей по кредитам (займам) Сведения КБКИ не могут быть использованы в целях нового расчета ПДН повторно. Сумма величин среднемесячных платежей подлежит новому расчету в порядке, установленном главой 2 Указания № 6579-У, в том числе с учетом повторного направления кредитной организацией или МФО запроса в КБКИ.

Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с  подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У в случае если до истечения сроков, предусмотренных пунктами 1 и 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, сумма и (или) лимит Предоставляемого кредита (займа) уменьшены, Сумма величин среднемесячных платежей при новом расчете ПДН при отсутствии актуальных сведений рассчитывается на основании информации, которая была использована кредитной организацией или МФО для расчета ПДН до уменьшения суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа).

При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У при новом расчете ПДН кредитная организация или МФО с учетом сроков, предусмотренных абзацами вторым и третьим подпункта 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У, при отсутствии актуальной информации о доходах заемщика включает в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация или МФО использовала при первоначальном расчете ПДН.

Нет, неверно.

Новый расчет ПДН следует осуществлять, если между датой расчета ПДН и датой заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования прошло более 31 календарного дня (включительно).  

При этом дата расчета ПДН и дата заключения договора потребительского кредита (займа), в том числе ипотечного/дата акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования не включаются в указанный период.

Обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе в целях нового расчета ПДН, должен быть произведен кредитной организацией или МФО не позднее пятого рабочего дня после дня получения Сведений КБКИ.

Указанные сроки не подлежат суммированию.

В случае расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно расчета ПДН в день получения Сведений КБКИ, например, 21 января 2026 года, временной интервал между указанной датой и датой заключения договора кредита (займа) и (или) временной интервал между указанной датой и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита по банковской карте не должен превышать 31 календарный день, таким образом, дата предоставления кредита (займа) в таком случае не должна быть позднее 22 февраля 2026 года (включительно).

В соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ в течение 31 календарного дня с даты расчета ПДН до даты акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования кредитная организация вправе не пересчитывать ПДН. Необходимость в новом расчете ПДН и соответственно в новом расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика возникает, если между датой расчета ПДН и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования (в том числе если акцептом считается произведение заемщиком первой транзакции) прошло более 31 календарного дня (включительно).

При этом в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У при новом расчете ПДН кредитная организация в случае отсутствия актуальной информации о доходах заемщика включает в течение срока действия решения кредитной организации о предоставлении кредита либо об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу) с лимитом кредитования в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация использовала при первоначальном расчете ПДН (с учетом сроков, предусмотренных абзацами вторым и третьим подпункта 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У).

В соответствии с  подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО в случае уменьшения в течение сроков, предусмотренных пунктами 1 и 2 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа), Сумма величин среднемесячных платежей при новом расчете ПДН при отсутствии актуальных сведений рассчитывается на основании информации из  Сведений КБКИ о среднемесячных платежах, которые были использованы кредитной организацией или МФО для расчета ПДН до уменьшения суммы и (или) лимита Предоставляемого кредита (займа).

Нет.

Порядок расчета величины среднемесячного платежа в соответствии с подпунктом 2.3.5 пункта 2.3 Указания № 6579-У применяется кредитной организацией или МФО при расчете ПДН в отношении заемщика по кредитам (займам), ранее предоставленным этому заемщику указанной кредитной организацией или МФО.

Таким образом, при обращении заемщика в кредитную организацию или МФО для предоставления ему нового кредита (займа) среднемесячные платежи по ранее предоставленным указанной кредитной организацией или МФО этому заемщику кредитам (займам) включаются в расчет Суммы величин среднемесячных платежей на основании информации, полученной кредитной организацией или МФО из Сведений КБКИ (за исключением случаев, указанных в подпунктах 2.3.5-2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У).

В соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО включает в расчет Суммы величин среднемесячных платежей величину среднемесячного платежа по собственным предоставленным кредитам (займам), информация о которых получена из Сведений КБКИ в соответствии с частью первой статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 2.3.5 - 2.3.7.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У¹. По Предоставляемому кредиту (займу) кредитная организация или МФО рассчитывает Сумму величин среднемесячных платежей в соответствии с требованиями подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У в том числе с использованием формул, указанных в пунктах 5 и 6 приложения 1 к Положению № 758-П. При этом для кредитов, предоставляемых с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставляемых на условиях овердрафта, подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У установлены особенности расчета Суммы величин среднемесячных платежей.

¹ Так, на основании подпункта 2.3.5 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитные организации и МФО должны рассчитывать величину среднемесячного платежа с использованием формул, указанных в пунктах 5 и 6 приложения 1 к Положению № 758-П. При этом в соответствии с подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитные организации и МФО также могут рассчитывать Сумму величин среднемесячных платежей в том числе с использованием указанных формул.

Да.

Согласно подпункту 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО включает в расчет Суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по Предоставляемому кредиту (займу).

С учетом изложенного при наличии в кредитной организации или МФО от одного заемщика нескольких заявлений о предоставлении кредитов (займов), которые были ранее одобрены ею, в расчет Суммы величин среднемесячных платежей для расчета ПДН при принятии решения о предоставлении кредита (займа), заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией или МФО к рассмотрению, следует включать среднемесячные платежи по всем другим кредитам (займам), заявления о предоставлении которых приняты кредитной организацией или МФО к рассмотрению ранее, в отношении которых действуют решения кредитной организации или МФО о возможности их предоставления, в том числе по кредитам (займам), которые еще не были фактически выданы заемщику.

Согласно части 3 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ значение ПДН рассчитывается в процентах с точностью до одного знака после запятой как отношение Суммы величин среднемесячных платежей к величине его среднемесячного дохода.

Таким образом, в расчет Суммы величин среднемесячных платежей заемщика включаются все платежи, связанные с предоставлением кредита (займа), осуществляемые заемщиком денежными средствами, полученными по соответствующему кредиту (займу). В случае если сумма кредита (займа) увеличивается на величину дополнительных расходов заемщика на оплату услуг, связанных с предоставлением кредита (займа) (например, оплата имущественного страхования, включенного в сумму кредита), то они включаются в формулу расчета величины среднемесячного платежа. Если дополнительные услуги оплачиваются за счет собственных средств (например, оплата за отчет об оценке, осуществляемая до заключения договора займа), то указанные расходы не входят в расчет величины среднемесячного платежа.

Вместе с тем отмечаем, что правила расчета среднемесячных платежей по собственным кредитам (займам) устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, с соблюдением требований Указания № 6579-У.

Да.

В соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У при расчете Суммы величин среднемесячных платежей кредитные организации или МФО обязаны учитывать среднемесячные платежи по всем кредитам и займам заемщика.

Согласно пункту 1.6 Указания № 6579-У в случае если используемая при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информация, полученная из разных источников, различается, то подлежит использованию информация, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается кредитной организацией или МФО как достоверная и актуальная.

При этом Сумма величин среднемесячных платежей по кредитам (займам) заемщика согласно подпункту 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У может быть рассчитана в порядке, отличном от порядка расчета платежей с использованием Сведений КБКИ, установленного Указанием № 6579-У.

С учетом изложенного соответствующие подходы к расчету ПДН могут быть признаны корректными при одновременном соблюдении следующих условий:

1.1) во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, должен быть установлен перечень документов, принимаемых кредитной организацией или МФО в качестве иной документально подтвержденной информации, а также должны быть определены критерии и процедуры оценки их достоверности и актуальности, порядок расчета среднемесячных платежей на основании этой информации;

1.2) требование кредитной организации или МФО к заемщику погасить имеющуюся у него текущую срочную задолженность зафиксировано в решении кредитной организации или МФО о предоставлении указанному заемщику кредита (займа) (либо в ином документе);

1.3) перед подписанием договора кредита (займа) кредитная организация или МФО осуществляет обязательный контроль за фактом погашения заемщиком имевшейся срочной текущей задолженности с обязательным получением соответствующих подтверждающих документов;

1.4) кредитная организация или МФО осуществляет хранение документов, указанных в подпунктах 1.2 и 1.3 настоящего разъяснения, с соблюдением процедур, установленных Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в соответствии с подпунктом 1.1.9 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

Для расчета Суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с требованиями пункта 2.3 Указания № 6579-У Сведения КБКИ являются достаточными.

Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У в случае если при получении Сведений КБКИ о среднемесячных платежах такие сведения не позволяют достоверно и актуально рассчитать Сумму величин среднемесячных платежей, кредитной организацией или МФО используется документально подтвержденная информация, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается ею как достоверная и актуальная.

В качестве документально подтвержденной информации принимаются:

• предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (займодавцем) график погашения кредита (займа);
• заявление заемщика о предоставлении кредита (займа), в связи с которым кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации;
• иные установленные во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, документы, оцениваемые кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные и подтверждающие расчет Суммы величин среднемесячных платежей или отсутствие задолженности, в том числе Кредитные отчеты.

В соответствии с пунктом 2.3 Указания № 6579-У, кредитная организация или МФО согласно подпункту 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У включает в расчет Суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в случае возникновения у такого заемщика обязанности исполнить обязательства заемщика по договору кредита (займа), по которому он выступает поручителем, в соответствии со Сведениями КБКИ.

Верно.

В соответствии с абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО включает в расчет Суммы величин среднемесячных платежей среднемесячные платежи по всем договорам кредита (займа), заключенным заемщиком и действующим на дату расчета ПДН, включая договоры, заключенные заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами). В случае если указанными договорами предусмотрена солидарная ответственность заемщика и созаемщика, кредитная организация или МФО при наличии информации о величине среднемесячного дохода созаемщика должна уменьшить размер среднемесячного платежа по ним на сумму, пропорциональную среднемесячному доходу созаемщика (созаемщиков).

Кроме того, в соответствии с абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе установить наличие созаемщика (созаемщиков) по договорам кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), с использованием полных Кредитных отчетов и (или) иной документально подтвержденной информации, предусмотренной абзацем вторым - пятым подпункта 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

При этом при определении среднемесячного дохода заемщика (созаемщика) рекомендуем использовать подходы, предусмотренные пунктом 3.1 Указания № 6579-У.

В случае отсутствия возможности рассчитать среднемесячный доход основного заемщика (созаемщика) в соответствии с требованиями пункта 3.1 Указания № 6579-У, среднемесячный платеж по кредитам (займам), в том числе по которым заемщик выступает созаемщиком, учитывается при расчете ПДН в полном объеме.

Обращаем внимание, что ПДН является показателем, характеризующим конкретного заемщика либо созаемщиков, который(ые) обратился(ись) в кредитную организацию или МФО за получением кредита (займа).

Учитывая правовую природу поручительства как акцессорного (дополнительного) обязательства, действительность которого зависит от действительности основного обязательства, а также то, что поручительство выполняет функцию обеспечения исполнения обязательства и не является полноценным способом исполнения обязательства, Указанием № 6579-У не предусмотрено использование доходов поручителя при определении величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН.

В соответствии с частью 3 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН рассчитывается как отношение Суммы величин среднемесячных платежей (не только потребительских кредитов (займов) к величине его среднемесячного дохода.

В силу требований Указания № 6579-У кредитная организация или МФО в целях расчета ПДН заемщика-ИП, которому предоставлен кредит (заем) на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, при определении Суммы величин среднемесячных платежей помимо платежа по Предоставляемому кредиту (займу) учитывает следующие среднемесячные платежи:

• по кредитам (займам), ранее предоставленным заемщику и (или) созаемщику как физическому лицу, в том числе на цели ведения бизнеса¹;
• по кредитам (займам), в том числе предоставленным юридическим лицам, по которым заемщик выступает поручителем как физическое лицо при условии, что в отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории в полном объеме в соответствии с частью 15 статьи 4 Федерального закона № 218-ФЗ в части, соответствующей объему обязательств поручителя.

При этом среднемесячные платежи по кредитам (займам), предоставленным заемщику как ИП, не учитываются при расчете Суммы величин среднемесячных платежей.

¹ Например, кредит (заем) на пополнение оборотных средств, кредит (заем) на покупку оборудования, кредит (заем) на строительство недвижимости, кредит (заем) на развитие бизнеса, инвестиционный кредит (заем) на строительство и модернизацию.

На основании подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ. Требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием № 6579-У не установлены.

Учитывая изложенное, а также принимая во внимание положения пункта 1.1 Указания № 6579-У, кредитная организация или МФО может скорректировать сумму полученных в налоговом периоде доходов заемщика на сумму исчисленного налога с учетом правил, закрепленных во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Согласно абзацу первому подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ. Императивные требования о корректировке величины дохода заемщика с учетом его иных расходов Указанием № 6579-У не предусмотрены.

С учетом изложенного кредитные организации или МФО вправе не уменьшать величину доходов заемщика-ИП от осуществления предпринимательской деятельности на величину расходов, связанных с предпринимательской деятельностью, если иное не предусмотрено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика, в том числе имеющего статус ИП, как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных таким заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

В соответствии с абзацем вторым подпункта 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У сумма доходов, полученных от предпринимательской деятельности, делится на количество месяцев, за которые они получены, и при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитывается в доходах за те месяцы, которые приходятся на расчетный период.

Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности включаются в расчет величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего статус ИП, в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев. При этом в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком от предпринимательской деятельности, подлежит делению на 12.

Да, может.

Согласно пункту 10 Примерного перечня в приложении 1 кредитная организация или МФО вправе использовать документы, подтверждающие доходы заемщиков от осуществления предпринимательской деятельности, самозанятых, в частности, справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036).

Одновременно сообщаем, что в случае если справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036) подтверждает доходы, полученные заемщиком за 3 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, то в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком в качестве самозанятого за 3 месяца, подлежит делению на 12.

В настоящее время в целях расчета ПДН рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не имеет иных подтверждающих доход документов кроме налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (при условии, что в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, сведения, содержащиеся в указанной справке, будут признаны неактуальными), с использованием методов оценки величины среднемесячного дохода заемщика, предусмотренных в подпункте 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

При этом кредитная организация или МФО вправе включать в сумму доходов заемщика доход от инвестиционной деятельности при условии наличия документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанного дохода, в том числе на основании справки о доходах и суммах налога физического лица (включая коды видов доходов налогоплательщика 1530 и 1532¹).

Обращаем внимание, что в расчет среднемесячного дохода заемщика доходы от инвестиционной деятельности включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 календарных месяцев.

¹ В соответствии с приказом ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@ «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов».

Нет.

С 1 апреля 2026 года Указанием № 7286-У исключена возможность использовать в качестве документов, подтверждающих доход, выписки по счетам заемщика, открытым в кредитной организации, на которые зачисляются доходы заемщика, не являющиеся заработной платой, пенсионными и (или) иными социальными выплатами, доходами от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества.

Да.

Согласно пункту 10 Примерного перечня в приложении 1 Указания № 6579-У кредитные организации или МФО для подтверждения доходов заемщиков, являющихся ИП, вправе принимать управленческую отчетность ИП, а именно:

• книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций ИП;
• книгу учета доходов и расходов организаций и ИП, применяющих УСН;
• книгу учета доходов ИП, применяющих патентную систему налогообложения;
• книгу учета доходов и расходов ИП, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).

Обращаем внимание, что с 1 апреля 2026 года Указанием № 7286-У исключена возможность использовать справку о доходе заемщика-ИП, подписанную этим заемщиком-ИП.

В соответствии с подпунктами 1.1.10 и 1.1.13 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен содержать информацию о методах, используемых кредитной организацией или МФО для расчета Суммы величин среднемесячных платежей в соответствии с подпунктами 2.3.4 и 2.3.5 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

Вместе с тем, в случае если кредитная организация не осуществляет выпуск кредитных карт и не предоставляет овердрафты или если МФО не предоставляет займы с лимитом кредитования, то в целях подпунктов 1.1.10 и 1.1.13 пункта 1.1, а также подпунктов 2.3.4 и 2.3.5 пункта 2.3 Указания № 6579-У полагаем достаточным кредитной организации или МФО закрепить в своем Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, информацию об отсутствии в кредитной организации или МФО указанных кредитных продуктов.

Да, верно, при условии, что при перевыпуске кредитной карты не происходит пролонгации договора кредита (займа), а также при условии, что во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, не установлены требования по новому расчету Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в указанном случае.

В случае если заемщик не акцептовал предложение кредитной организации об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием кредитной карты, кредитная организация вправе использовать значения Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и значение ПДН, рассчитанное на их основании, при принятии решения о предоставлении текущего лимита кредитования по такому кредиту (займу).

В целях применения абзацев четвертого и пятого подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Указания № 6579-У под «снижением лимита по карте до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме» понимается закрытие лимита по карте, в случае если заемщиком в полном объеме исчерпан установленный лимит.

Пример расчета:

Условия кредита (займа): лимит кредитования по кредитной карте установлен в размере 100 000 руб. Минимальный ежемесячный платеж по условиям кредитного договора составляет 5 процентов от суммы задолженности.

В таком случае расчет должен осуществляться следующим образом:

В случае если условиями соответствующего договора не предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 1500 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен 30 процентам от установленного лимита).

В случае если условиями соответствующего договора предусмотрено снижение лимита кредитования до нуля при его использовании заемщиком в полном объеме, то величина среднемесячного платежа будет равна 5000 рублей (5 процентов от размера задолженности. Размер задолженности в таком случае равен установленному лимиту).

Кредитная организация или МФО при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН не учитывает ранее выданные кредиты (займы) только в случае погашения указанного кредита (займа) в полном объеме при условии осуществления контроля за целевым использованием средств кредита (займа) на рефинансирование.

В случае частичного погашения ранее выданного кредита (займа) за счет средств кредита (займа) на рефинансирование кредитной организации или МФО при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН следует руководствоваться подпунктом 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

В указанном случае кредитная организация вправе не осуществлять новый расчет Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика и соответственно новый расчет ПДН, если иное не установлено во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, при условии, что рефинансируемый ипотечный кредит (заем) был погашен.

В соответствии с подпунктом 1.1.8 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать мероприятия по получению информации о заемщике, в том числе о его доходах, цели, на которую кредит (заем) предоставлен заемщику и использован им, планируемых источниках исполнения заемщиком обязательств по кредиту (займу) и об обеспечении по кредиту (займу). Таким образом, осуществление указанных мероприятий должно обеспечивать возможность получения кредитной организацией или МФО информации о целевом использовании денежных средств, полученных заемщиком.

Мероприятия по контролю кредитной организацией или МФО целевого использования заемщиком денежных средств, предоставленных ему на рефинансирование имеющихся у него кредитов (займов), устанавливаются кредитной организацией или МФО самостоятельно в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой кредитной организацией или МФО при расчете ПДН. Принимая во внимание положения статьи 845 ГК РФ, перечисление на счет заемщика денежных средств в сумме, необходимой для погашения рефинансируемых кредитов (займов) без дополнительного подтверждения заемщиком факта погашения соответствующих кредитов (займов), например, путем предоставления заемщиком справки о погашении задолженности по рефинансируемым кредитам (займам) или с использованием кредитной организацией или МФО сведений о погашении указанных кредитов (займов) из  Сведений КБКИ, не представляется достаточным и не удовлетворяет положениям подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У.

При этом согласно абзацу третьему подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания № 6579-У если по результатам осуществления указанных мероприятий будет установлено, что заемщик не исполнил обязательства (часть обязательств) по рефинансируемым кредитам (займам), при новом расчете ПДН в соответствии с пунктом 3 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ величина среднемесячного дохода заемщика рассчитывается в соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Согласно рекомендациям, изложенным в Информационном письме № ИН-02-35/73, Сведения КБКИ о среднемесячных платежах признаются неактуальными, если с даты последнего предоставления источником сведений в БКИ до даты получения кредитной организацией Сведений КБКИ о Сумме величин среднемесячных платежей прошло более трех месяцев. При этом у кредитной организации или МФО не возникает обязанность дополнительно запрашивать у заемщика иную подтверждающую информацию в отношении такого кредита (займа).

Нет, кредитная организация или МФО не вправе признавать запись в Сведениях КБКИ неактуальной, если с даты расчета Суммы величин среднемесячных платежей прошло более трех месяцев.

Для оценки актуальности Сведений КБКИ в соответствии с рекомендациями, изложенными в Информационном письме № ИН-02-35/73 следует использовать дату последнего предоставления источником сведений в БКИ. Отмечаем, что дата последнего предоставления источником сведений в БКИ может не совпадать с датой расчета величины среднемесячного платежа.

Примеры, когда Сведения КБКИ о среднемесячных платежах не позволяют достоверно и актуально рассчитать Сумму величин среднемесячных платежей:

1) информация об обязательстве, полученная из Сведений КБКИ, признана неактуальной в соответствии с Информационным письмом № ИН-02-35/73;

2) в случае если кредитная организация или МФО обладают информацией из собственных хранилищ данных о наличии действующего кредита (займа) в кредитной организации или МФО, при этом на основании Сведений КБКИ отсутствует запись о среднемесячном платеже по такому кредиту (займу);

3) в случае если по кредиту (займу) заемщиком предоставлены надлежащим образом оформленные документы, подтверждающие факт погашения и закрытия соответствующего кредита (займа), среднемесячный платеж по которому отражен в Сведениях КБКИ.

Да, вправе.

В соответствии с подпунктом 1.1.19 пункта 1.1 и пунктом 2.3 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО использует сведения о среднемесячных платежах, полученные из всех КБКИ в соответствии с частью 1 статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ.

При этом в соответствии с частью 4 статьи 6² Федерального закона № 218-ФЗ кредитные организации или МФО могут получить Сведения КБКИ путем обращения в одно из них.

В соответствии с пунктом 1.6 Указания № 6579-У в случае если используемая кредитной организацией или МФО при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информация, полученная из разных источников, различается, кредитная организация или МФО использует для расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информацию, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается ею как достоверная и актуальная.

Согласно подпункту 2.3.7 пункта 2.3 Указания № 6579-У в случае если информация о среднемесячных платежах, содержащаяся в Сведениях КБКИ, не позволяет в соответствии с положениями Внутреннего документа, содержащего порядок расчета ПДН, достоверно и актуально рассчитать Сумму величин среднемесячных платежей,  то кредитной организацией или МФО используется документально подтвержденная информация, которая в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оценивается ею как достоверная и актуальная. При этом использование при расчете Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика информации, не подтвержденной документально, в частности, предоставленной устным способом, в целях применения положений Указания № 6579-У не допускается.

Да.

При условии, что полученная информация документально подтверждена (например, предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) заявление о предоставлении кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет величины среднемесячного платежа или отсутствие задолженности), соответствует требованиям, установленным в главе 2 Указания № 6579-У, и оценивается как достоверная и актуальная.

В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 и абзацем вторым пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО осуществляет расчет величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом или несколькими подходами, предусмотренными подпунктами 3.1.1 и 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У, в зависимости от установленной во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, приоритетности использования указанных подходов. В свою очередь установление приоритетности подразумевает первоочередное универсальное использование кредитной организацией или МФО подхода к расчету величины среднемесячного дохода заемщика и подтверждающих документов, определенных ею в качестве приоритетных (в том числе в случаях, когда в результате их применения величина среднемесячного дохода заемщика определена не в максимально возможных размерах).

Таким образом, кредитные организации или МФО вправе использовать информацию из различных источников, но при соблюдении требования о приоритетности использования подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика. Также отмечаем, что в соответствие с пунктом 1.6 и подпунктом 3.1.8 пункта 3.1 Указания № 6579-У для целей расчета ПДН подлежит использованию информация, признаваемая кредитной организацией или МФО достоверной и актуальной.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО определяет величину среднемесячного дохода заемщика как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН (за исключением случая, когда во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в составе перечня видов доходов, учитываемых при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, установлен (установлены) один и (или) несколько из видов доходов, указанных в абзацах втором – шестом соответствующего подпункта, включаемых в расчет величины среднемесячного дохода заемщика с учетом особенностей).

Таким образом, с учетом положений пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, вправе установить продолжительность временного интервала между окончанием периода, равного 12 календарным месяцам, и месяцем расчета ПДН, как равной 2 календарным месяцам, так и менее 2 календарных месяцев.

Вопрос о наличии/отсутствии временного интервала между окончанием периода, указанного в подпункте 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, и месяцем расчета ПДН, а также продолжительность указанного временного интервала определяются в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, каждой кредитной организацией или МФО самостоятельно.

Согласно пункту 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно с соблюдением требований Указания № 6579-У в соответствии с характером и масштабами совершаемых кредитной организацией или МФО операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации определяет во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в частности, в силу подпункта 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У, исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

Вместе с тем рекомендуем при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.

При этом в случае если в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика допускается оценивать в том числе доходы заемщика в виде чаевых, следует учитывать следующее.

Абзацы пятый и шестой подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежат применению при оценке доходов, полученных заемщиком от осуществления трудовой деятельности в размере, соответствующем установленным в трудовом договоре условиям оплаты труда. При этом с учетом положений статей 22 и 129 ТК РФ под заработной платой (оплатой труда работника) понимается фиксированный размер оплаты труда работника за исполнение трудовых (должностных) обязанностей определенной сложности за календарный месяц с учетом компенсационных, стимулирующих и социальных выплат, которые работодатель обязан уплатить работнику в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации.

Таким образом, при оценке доходов заемщика, полученных им в виде чаевых, положения абзацев пятого и шестого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У не подлежат применению. Указанные доходы подлежат оценке в соответствии с абзацем первым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

С учетом изложенного в случае если у кредитной организации или МФО имеется информация о доходах, полученных заемщиком за период менее чем 12 календарных месяцев, то в целях определения величины среднемесячного дохода такого заемщика сумма доходов, полученных им в виде чаевых, подлежит делению на 12.

Дополнительно сообщаем, что Указанием № 7286-У с 1 апреля 2026 года исключается возможность использовать в качестве документов, подтверждающих доход, выписки по счетам заемщика, открытых в кредитной организации, на которые зачисляются доходы заемщика, не являющиеся заработной платой, пенсионными и (или) иными социальными выплатами, доходами от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества.

Указанием № 6579-У предусмотрено несколько способов оценки величины среднемесячного дохода заемщика (с использованием официальных документов, предусмотренных в Примерном перечне в приложении 1, данных на основании Заявленного дохода в пределах размера среднедушевого дохода в регионе местонахождения заемщика).

При этом кредитная организация или МФО вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать любой из вышеуказанных способов с соблюдением требований Указания № 6579-У, закрепив соответствующие положения во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН.

Вместе с тем обращаем внимание, что информация, используемая кредитной организацией или МФО при расчете ПДН, на основании пункта 1.6 Указания № 6579-У должна соответствовать критериям актуальности и достоверности, установленным кредитной организацией во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. С учетом изложенного использование необновленных сведений о доходах заемщиков в целях нового расчета величины среднемесячного дохода заемщика в целях определения ПДН не соответствует требованиям Указания № 6579-У.

В отношении осуществления расчета среднемесячного дохода заемщика с учетом предстоящих выплат купонного дохода по облигациям, номинированным в рублях, сообщаем, что данный подход не соответствует подпункту 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, согласно которому кредитные организации или МФО определяют величину среднемесячного дохода заемщика как среднеарифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников.

Согласно подпункту 3.1.4 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные заемщиком в денежной форме, за вычетом налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ.

При этом требования к процедурам, применяемым кредитными организациями или МФО в целях вычета налогов на доходы, подлежащих уплате в соответствии с частью второй НК РФ, Указанием № 6579-У не установлены.

Использование кредитной организацией или МФО метода экстраполяции при определении величины среднемесячного дохода заемщика не соответствует требованиям Указания № 6579-У.

Рекомендуем при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия, руководствоваться подходом, установленным в подпункте 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Указанием № 6579-У не предусмотрено использование информации об остатках на счетах (вкладах, депозитах) в банках для оценки доходов заемщика. При этом кредитная организация или МФО вправе учитывать сумму процентов, начисленных на сумму вклада (депозита), при наличии документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанных доходов. В качестве подтверждающих документов, в частности, используются документы, предусмотренные пунктом 11 Примерного перечня в приложении 1, например, справки по вкладу (депозиту) либо справки о начисленных процентах по вкладу (депозиту), предоставленные заемщику кредитной организацией, в которой открыт такой вклад (депозит).

При этом в расчет величины среднемесячного дохода заемщика указанные проценты включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев.

Компенсация процентов, которая впоследствии будет получена заемщиком, не может учитываться при расчете ПДН при принятии решения о предоставлении соответствующего кредита (ни в платежах, ни в доходах).

При этом отмечаем, что, если Внутренним документом, содержащем порядок расчета ПДН, предусмотрена периодичность расчета (пересчета) ПДН, то при последующем новом расчете ПДН компенсация процентов, ранее полученная работником (заемщиком по кредиту) в сумме зарплатных начислений, может быть учтена при расчете его среднемесячного дохода.

Величина среднемесячного дохода заемщика (созаемщика) рассчитывается на основании методов, применяемых кредитной организацией или МФО для различных видов доходов и кредитов (займов), в соответствии с подходами, указанными в подпунктах 3.1.1 и 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Вместе с тем при отсутствии документов, подтверждающих доход, полученный заемщиком (созаемщиком), либо в случае признания соответствующих документов недостоверными и (или) неактуальными, полагаем возможным в целях расчета ПДН считать среднемесячный доход заемщика (созаемщика) равный 1.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Указанием № 6579-У не предусмотрены особенности расчета величины среднемесячного дохода заемщика, признанного банкротом.

Вместе с тем при принятии решения о предоставлении кредита (займа) заемщику, в частности в отношении которого осуществлялись процедуры, применяемые в деле о банкротстве, рекомендуем кредитной организации или МФО придерживаться принципов рациональности и консерватизма.

При определении величины среднемесячного дохода заемщика на основании сведений, содержащихся в Выписке о состоянии ИЛС, подлежит применению абзац третий подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В случае определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании абзаца пятого подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У Выписка о состоянии ИЛС не может быть использована в качестве документа, подтверждающего доход заемщика.

В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, определяет исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, а также исчерпывающий перечень данных, используемых кредитными организациями или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Пунктом 2 Примерного перечня в приложении 1 установлено, что в качестве подтверждающих доход документов кредитная организация или МФО вправе использовать справку о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ. В указанной справке налоговый агент, в качестве которого выступают в том числе брокер и депозитарий, указывает полученные физическим лицом суммы дохода и налога, которые отражаются в соответствующих полях справки с указанием кода вида дохода из приложения № 1 к приказу ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@. Например, для дохода в виде дивидендов указывается код 1010, для дохода в виде процента (купона), получаемого налогоплательщиком по обращающимся облигациям российских организаций, номинированным в рублях и эмитированным после 01.01.2017 - код 3023.

Таким образом, кредитная организация или МФО вправе в целях расчета ПДН при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы в виде дивидендов и в виде процента (купона), получаемого заемщиком по облигациям, отраженные в справке о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ.

Дополнительно обращаем внимание, что согласно пункту 11 Примерного перечня в приложении 1 в качестве иных подтверждающих доход документов кредитная организация или МФО вправе в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика также использовать справку депозитария об уплате процентного (купонного) дохода по выпуску облигаций эмитента (при условии установления кредитной организацией или МФО соответствующих документов в качестве подтверждающих доход заемщика документов во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

Да, вправе.

Примерный перечень в приложении 1 предусматривает возможность использовать документы о доходах, полученные в электронном виде (пункты 1, 5, 6, 8, 9 указанного приложения).

При этом в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО в соответствии с Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, проверяет достоверность и актуальность информации, содержащейся в подтверждающих документах, предоставленных заемщиком (на бумажном носителе или в форме электронных документов) и используемой ею при определении величины среднемесячного дохода заемщика.

В случае если Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, допускает при расчете величины среднемесячного дохода заемщика использование подтверждающих документов в электронной форме, рекомендуем во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, указывать системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов.

Подтверждающие документы могут быть направлены заемщиком в кредитную организацию или МФО в виде сканированных копий, если такой порядок предоставления указанных документов предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации после ее проверки в соответствии с требованиями, установленными Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

В соответствии с подпунктом 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (в том числе, содержащихся в подтверждающих доход заемщика документах). При этом в силу подпункта 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У расчет величины дохода на основании таких документов должен отвечать критериям актуальности и достоверности. Таким образом, в целях обеспечения исполнения указанных норм Указания № 6579-У кредитной организации или МФО следует во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, предусмотреть порядок предоставления подтверждающих доход заемщика документов, обеспечивающий учет только актуальной и достоверной информации, содержащейся в таких документах. При этом такой порядок может включать в себя процедуры обмена с заемщиком документами и информацией, необходимыми для предоставления кредита (займа) такому заемщику, содержащие определенные правила и требования, в том числе к содержанию и форме представляемых заемщиком документов: на бумажном носителе или в электронной форме (сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга, сканированные копии, подписанные электронной подписью с использованием системы электронного взаимодействия).

В целях организации электронного документооборота между заемщиком и кредитной организацией или МФО обращаем внимание на следующее:

• использование при расчете ПДН подтверждающих документов, предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, только в электронной форме без последующего предоставления оригиналов документов на бумажном носителе возможно в случае если это предусмотрено Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН;
• рекомендуем указывать во внутренних документах, в том числе во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов в электронной форме (например, получение кредитной организацией или МФО информации из государственных информационных систем, получение документа посредством электронной почты или иной связи). Также полагаем, что предоставление подтверждающих документов в электронной форме должно быть предусмотрено соглашением между участниками электронного взаимодействия;
• подтверждающие доход документы в виде сканированных образов могут быть направлены в кредитную организацию или МФО, если такой порядок предоставления указанных документов предусмотрен во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации;
• кредитная организация или МФО в целях расчета ПДН вправе использовать информацию, подписанную электронной подписью, если такой порядок предусмотрен Внутренним документом, содержащим порядок расчета ПДН.

Да, кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика вправе использовать выписки по счетам заемщика, указанные в пункте 9 Примерного перечня в приложении 1, в качестве самостоятельного источника информации о доходе заемщика при условии выполнения требований главы 3 Указания № 6579-У, в частности:

• информация в выписках по счетам заемщика должна позволять определить вид зачисляемого на счет дохода, при этом соответствующий вид дохода должен входить в перечень видов доходов, указанный во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН (подпункт 1.1.25 пункта 1.1 Указания № 6579-У). При этом обращаем внимание, что выписки по счетам заемщика не могут быть использованы для подтверждения стажа работы заемщика;
• при наличии у кредитной организации или МФО на момент расчета величины среднемесячного дохода заемщика иной подтверждающей доход информации кредитная организация или МФО должна провести сравнение имеющихся данных о доходах, полученных из разных источников, и при обнаружении отличий использовать для расчета величины среднемесячного дохода заемщика те данные, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются кредитной организацией или МФО как достоверные и актуальные (пункт 1.6 Указания № 6579-У);
• кредитная организация или МФО не должна повторно учитывать сумму доходов одного вида, если эта сумма включена кредитной организацией или МФО в доходы заемщика, указанные в подтверждающих документах, которые в соответствии с выбранным кредитной организацией методом оценки дохода, закрепленным во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика (подпункт 3.1.5 и абзац пятый подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У).

Кроме того, отмечаем, что кредитная организация или МФО не вправе использовать в качестве документов, подтверждающих доход, выписки по счетам заемщика, открытых в кредитной организации, на которые зачисляются доходы заемщика, не являющиеся заработной платой, пенсионными и (или) иными социальными выплатами, доходами от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества.

При этом выписки по счетам, которые могут быть использованы для подтверждения доходов заемщика, должны быть сформированы и предоставлены заемщику непосредственно кредитной организацией, в которой открыты указанные счета.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Да, вправе.

Согласно пункту 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно определяет порядок расчета Суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика с соблюдением требований Указания № 6579-У в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации.

В случае если особенности бизнес-процессов кредитной организации или МФО не предусматривают использование всех документов, перечисленных в Примерном перечне в приложении 1, кредитная организация или МФО вправе установить во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, сокращенный перечень подтверждающих доход документов из числа предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1. При этом согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Возможные направления, по которым лица, получившие государственный сертификат на материнский (семейный) капитал (далее - сертификат), могут расходовать средства материнского (семейного) капитала, установлены частью 3 статьи 7 Федерального закона № 256-ФЗ. Так, в соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 7 Федерального закона № 256-ФЗ лица, получившие сертификат, вправе направить средства материнского (семейного) капитала на получение ежемесячной выплаты в связи с рождением (усыновлением) ребенка до достижения им возраста трех лет. При этом обращаем внимание, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 133 указанные ежемесячные выплаты перечисляются на счет гражданина, открытый в российской кредитной организации.

Таким образом, кредитная организация или МФО вправе учитывать при оценке величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего сертификат, ежемесячные выплаты в размере, назначенном уполномоченным органом в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 133. При этом в качестве подтверждающих документов могут быть использованы в том числе документы, поименованные в Примерном перечне в приложении 1, в частности, справки о сумме ежемесячной выплаты, выданные уполномоченным органом, либо выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются указанные выплаты.

В случае отсутствия у кредитной организации или МФО подтверждающих доход документов, поименованных в Примерном перечне в приложении 1, определять величину среднемесячного дохода заемщика следует в соответствии с подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У в зависимости от приоритетности использования предусмотренных подпунктами 3.1.1 и 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика, установленной во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, в соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания № 6579-У.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе при определении величины среднемесячного дохода заемщика включать в сумму доходов заемщика доход от трудовой деятельности, подтвержденный Выпиской о состоянии ИЛС, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 6 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. В случае если указанная выписка содержит сведения о доходах от трудовой деятельности заемщика, полученных им в текущем календарном году, информация о доходах от трудовой деятельности заемщика, полученных им за предшествующий год, не учитывается кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.

Обращаем внимание, что сведения о доходах физического лица отражаются в Выписке о состоянии ИЛС на квартальной основе.

При этом сведения о доходах физического лица, полученные им в завершенном году, отражаются одной суммой без разбивки на кварталы.

Таким образом, кредитная организация или МФО вправе при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в июне 2026 года использовать в качестве подтверждающего документа только Выписку о состоянии ИЛС, содержащую данные о доходах от трудовой деятельности заемщика за I квартал 2026 года, если возможность расчета величины среднемесячного дохода заемщика на основании Выписки о состоянии ИЛС закреплена во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН. При этом в целях определения среднемесячного дохода заемщика величина дохода, подтвержденная Выпиской о состоянии ИЛС за I квартал 2026 года, подлежит делению на 3.

В соответствии с подпунктом 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика.

Пункт 9 Примерного перечня в приложении 1 не устанавливает запрет на использование в качестве подтверждающих документов выписок по счетам заемщика, выданных иностранными кредитными организациями.

Таким образом, для расчета величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН в качестве документов, подтверждающих доход заемщика, могут использоваться выданные иностранными кредитными организациями выписки по счетам заемщика, открытым в таких кредитных организациях, при условии признания указанных документов соответствующими установленным во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, критериям достоверности и актуальности. При этом в целях оценки величины среднемесячного дохода заемщика в указанном случае подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У не подлежит применению.

Критерии оценки достоверности и актуальности выписок по счетам заемщика, выданных иностранными кредитными организациями, с учетом положения пункта 1.1 Указания № 6579-У утверждаются кредиторами самостоятельно в соответствии с характером и масштабами совершаемых ими операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества используемой информации.

Обращаем внимание, что с 1 апреля 2026 года Указанием № 7286-У исключается возможность использовать для подтверждения величины доходов заемщика, не являющихся заработной платой, пенсионными и (или) иными социальными выплатами, доходами от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества, выписки по счетам заемщика, открытым в кредитной организации, на которые зачисляются соответствующие виды доходов. Также с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Указанием № 6579-У не предусмотрены особенности расчета величины среднемесячного дохода заемщика, вышедшего из отпуска по беременности и родам. В указанном случае величина среднемесячного дохода такого заемщика рассчитывается в общем порядке без изъятия из периода трудовой деятельности заемщика на текущем месте работы периода, в течение которого заемщик находился в отпуске по уходу за ребенком. Положения абзаца пятого подпункта 3.1.1. пункта 3.1 Указания № 6579-У не подлежат применению.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация вправе включать в расчет величины среднемесячного дохода заемщика среднее значение дохода, полученного заемщиком от трудовой деятельности, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы, за период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев.

Таким образом, абзац пятый подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежит применению в целях оценки доходов заемщика со стажем на текущем месте работы от 3 до 12 месяцев.

При этом обращаем внимание, что согласно подпункту 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация устанавливает исчерпывающий перечень данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Вместе с тем обращаем внимание, что часть третья статьи 136 ТК РФ устанавливает свободу выбора работником кредитной организации, в которую может выплачиваться его заработная плата. При этом работник вправе в любое время сменить такую кредитную организацию, а также получать часть заработной платы на счет, открытый в одной кредитной организации, а часть – в другой.

Таким образом, использование исключительно выписок по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, предоставленных кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга), в целях применения положений, предусмотренных абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У, недостаточно, поскольку указанный документ не содержит сведений, подтверждающих стаж заемщика по текущему месту работы.

Указанием № 6579-У предусмотрено право кредитных организаций или МФО включать в среднемесячный доход заемщика, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы (основном и по совместительству), среднее значение дохода, полученного заемщиком на текущем месте работы (основном и по совместительству), за период, соответствующий периоду работы заемщика по данному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев. В таком случае при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация или МФО не должна учитывать доходы, полученные заемщиком по предыдущему месту работы.

Таким образом, при оценке среднемесячного дохода заемщика, работающего по совместительству, в том числе менее 12 месяцев, кредитная организация или МФО учитывает доходы:

• полученные заемщиком по основному текущему месту работы, за период, соответствующий стажу работы по основному текущему месту работы, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода;
• полученные заемщиком на месте работы по совместительству за период, соответствующий стажу работы по совместительству, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика включает в среднемесячный доход заемщика сумму дохода, полученного заемщиком по текущему месту работы за период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы (но не менее 3 календарных месяцев и не более 12 календарных месяцев), не включая при этом доход, полученный заемщиком по предыдущему месту работы.

В случае если заемщик трудоустроен по текущему месту работы менее 3 месяцев до месяца расчета ПДН, кредитная организация или МФО включает в среднемесячный доход такого заемщика доход, полученный им по предыдущему месту работы. В указанном случае величина среднемесячного дохода заемщика подлежит определению в соответствии с абзацем первым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников, за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее 2 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН.

В приведенном примере при оценке среднемесячного дохода заемщика со стажем на текущем месте работы 8 месяцев (при условии, что этот период непосредственно предшествует месяцу расчета ПДН) доход, полученный заемщиком на текущем месте работы, должен быть оценен как суммарное значение вознаграждения за труд, полученного заемщиком в период, соответствующий периоду работы заемщика по указанному месту работы (за 8 месяцев), разделенное на количество месяцев, в течение которых заемщик работал на текущем месте работы (на 8). При этом в случае если заемщик помимо доходов на текущем месте работы получал иные доходы, то суммарное значение указанных иных доходов подлежит делению на 12.

В соответствии с подпунктами 1.1.25 и 1.1.26 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, самостоятельно устанавливает исчерпывающий перечень видов доходов, учитываемых кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, и методы, применяемые кредитной организацией или МФО при расчете величины среднемесячного дохода заемщика для различных видов доходов и кредитов (займов).

При этом рекомендуем учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.

При оценке доходов заемщика, полученных им за неполный календарный месяц, кредитная организация или МФО вправе учитывать такие доходы пропорционально фактически отработанному заемщиком количеству дней в указанном месяце (при наличии соответствующих положений во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН).

Пример:

Дата расчета ПДН - 01.07.2026.

Дата трудоустройства заемщика - 21.03.2026.

Количество отработанных заемщиком дней в марте 2026 года равно 11, что составляет примерно 0,34 от количества дней в марте (31 день).

Сумма дохода заемщика за период с 01.04.2026 по 30.06.2026: 78 300,00 рублей.

Сумма дохода заемщика за период с 21.03.2026 по 31.03.2026: 8 700,00 рублей.

Сумма среднемесячного дохода заемщика: (78 300,00 рублей + 8 700,00 рублей) / 3,34 = 26 048,00 рублей.

Нет, неправильно.

В соответствии с абзацем пятым подпункта 3.1.1 пункта 3.1 Указания № 6579-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация или МФО включает в среднемесячный доход заемщика, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, работает на текущем месте работы, среднее значение дохода, полученного заемщиком на текущем месте работы за период, соответствующий периоду работы заемщика по данному месту работы, но не превышающий 12 календарных месяцев. В случае если заемщик предоставляет справку о доходах и суммах налога физического лица за период, равный 3 месяцам, при этом трудовой стаж заемщика по текущему месту работы составляет 12 месяцев и более, оценке подлежат доходы, полученные заемщиком за 12 календарных месяцев.

В соответствии с подпунктом 1.1.29 пункта 1.1 Указания № 6579-У Внутренний документ, содержащий порядок расчета ПДН, должен включать в себя приоритетность использования предусмотренных подпунктами 3.1.1 и 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У подходов к расчету величины среднемесячного дохода заемщика.

Согласно подпункту 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У в случае если при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитной организацией или МФО используются данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в связи с которым кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, в расчет среднемесячного дохода заемщика должна включаться наименьшая из следующих величин:

– величина дохода заемщика, указанная в таких документах;

– среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за четыре квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на сайте Росстата.

Отмечаем, что с 1 июля 2026 года Указанием № 7286-У вводится дисконтирующий коэффициент в размере 10% к оценке дохода с помощью упрощенного подхода (минимум из Заявленного дохода и данных Росстата о среднедушевом денежном доходе в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства).

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У доходы, полученные заемщиком, включаются кредитной организацией или МФО в расчет величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии у кредитной организации или МФО данных, содержащихся в подтверждающих документах, в том числе предусмотренных Примерным перечнем в приложении 1, которые в соответствии с критериями, установленными во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, оцениваются ею как достоверные и актуальные.

При этом в силу подпункта 1.1.27 пункта 1.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО самостоятельно с учетом требований Указания № 6579-У устанавливает во Внутреннем документе, содержащем порядок расчета ПДН, исчерпывающий перечень данных, используемых кредитной организацией или МФО для расчета величины среднемесячного дохода заемщика (включая информацию о доходах, содержащуюся в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) в соответствии с подпунктом 3.1.5 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Вместе с тем в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в отношении которого кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, величина среднемесячного дохода заемщика определяется в соответствии с абзацами первым - третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Таким образом, при расчете величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом, указанным в подпункте 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У, требуется документальное подтверждение доходов заемщика. С 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

На основании абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация или МФО вправе определять среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания либо по месту жительства. Таким образом, иные подходы для определения региона местонахождения заемщика (в том числе с использованием сведений о фактическом месте жительства заемщика) Указанием № 6579-У не предусмотрены.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Нет, не может.

Подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У подлежит применению в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1. В расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из величин, указанных в абзацах первом - третьем подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2026 года Указанием № 7286-У вводится дисконтирующий коэффициент в размере 10% к оценке дохода с помощью упрощенного подхода (минимум из Заявленного дохода и данных Росстата о среднедушевом денежном доходе в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства). С 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Нет, не вправе.

Расчет среднемесячного дохода заемщика по справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Росстата, в соответствии с нормами Указания № 6579-У не является самостоятельным и достаточным способом оценки величины среднемесячного дохода заемщика. При этом указанный способ может использоваться кредитной организацией или МФО как элемент оценки рисков, в том числе для оценки достоверности и актуальности данных о доходах заемщика, используемых в целях расчета величины среднемесячного дохода заемщика.

В соответствии с подпунктом 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У в случае если кредитная организация или МФО использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика данные, содержащиеся в одном или нескольких документах, не указанных в Примерном перечне в приложении 1, в том числе подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита (займа), в отношении которого кредитной организацией или МФО рассчитывается ПДН, в расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:

• величина дохода заемщика, определенная на основе документов, предусмотренных абзацем первым подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У;
• среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за 4 квартала на основе последних данных о среднедушевом денежном доходе, опубликованных на сайте Росстата.

При этом кредитная организация или МФО вправе уменьшить полученную величину посредством применения поправочного коэффициента, разработанного кредитной организацией или МФО самостоятельно.

Дополнительно отмечаем, что с 1 июля 2026 года Указанием № 7286-У вводится дисконтирующий коэффициент в размере 10% к оценке дохода с помощью упрощенного подхода (минимум из Заявленного дохода и данных Росстата о среднедушевом денежном доходе в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства). С 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания и № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

Оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации размещаются на сайте Росстата – https://rosstat.gov.ru, в разделе:

«Публикации/Каталог публикаций/Информационно-аналитические материалы/Доклад «Социально-экономическое положение России».

Требуемые данные расположены в колонках «денежные доходы» таблицы «Номинальные денежные доходы и потребительские расходы в расчете на душу населения» подраздела «Уровень жизни населения» раздела «Социальная сфера» приложения «Некоторые статистические показатели социально-экономического положения субъектов Российской Федерации» к докладу «Социально-экономическое положение России».

При этом обращаем внимание, что вышеуказанные данные публикуются ежеквартально и размещаются в выпусках доклада «Социально-экономическое положение России» за период, оканчивающийся месяцем, следующим за кварталом.

Например, данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации за IV квартал 2025 года размещены в выпуске доклада «Социально-экономическое положение России» за январь 2026 года.

Вместе с тем отмечаем, что в докладе «Социально-экономическое положение России» представлены данные о среднедушевых денежных доходах населения за три календарных квартала. С учетом изложенного в целях исполнения требований абзаца третьего подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитные организации или МФО вправе восполнить информацию, отсутствующую в докладе «Социально-экономическое положение России», с использованием данных о среднедушевых денежных доходах населения, размещенных в одном из нижеуказанных разделов на сайте Росстата:

1. «Публикации/Статистический бюллетень «Информация для ведения мониторинга социально-экономического положения субъектов Российской Федерации»¹;
2. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Оперативная информация/Среднедушевые денежные доходы населения»².
3. «Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Доходы, расходы и сбережения населения/Среднедушевые денежные доходы населения по субъектам Российской Федерации (новая методология)»³.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

¹ Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2016 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

² Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2018 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

³ Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2013 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе «Социально-экономическое положение России».

В соответствии с абзацем третьим подпункта 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У величина среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода за четыре квартала в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, определяется на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной Росстатом согласно позиции 1.9.7 раздела I Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 06.05.2008 № 671-р (далее – Федеральный план).

Обращаем внимание, что позицией 1.9.7 раздела I Федерального плана установлено, что Росстат формирует сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации ежеквартально и публикует соответствующие сведения на 24-28-й рабочий день после месяца, следующего за отчетным кварталом.

Таким образом, кредитной организации или МФО следует использовать данные о доходе, актуальные на момент расчета ПДН, по последним четырем календарным кварталам, информация о которых доступна в полном объеме.

Учитывая изложенное, при определении величины среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода для целей расчета ПДН в I квартале 2026 года следует использовать данные за I квартал 2025 года, II квартал 2025 года, III квартал 2025 года и за IV квартал 2025 года, если информация по нему опубликована в полном объеме. В случае отсутствия данных за IV квартал 2025 года следует использовать данные за IV квартал 2024 года, I квартал 2025 года, II квартал 2025 года и III квартал 2025 года.

Обращаем внимание, что с 1 июля 2026 года в связи со вступлением в силу отдельных положений Указания № 7286-У подпункт 3.1.6 пункта 3.1 Указания № 6579-У будет заменен на подпункт 3.1.6¹ пункта 3.1 Указания № 6579-У.

В соответствии с подпунктом 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У кредитная организация вправе использовать сведения о величине среднемесячного дохода заемщика повторно при новом расчете ПДН в случае, предусмотренном пунктом 3 части 2 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ, только при отсутствии актуальной информации о доходах заемщика.

При этом следует отметить, что одной из целей введения модельного подхода к определению величины среднемесячного дохода заемщика было обеспечение возможности кредитных организаций, получивших разрешение на применение модельного подхода, актуализировать сведения о доходах заемщика, относящегося к сегменту применения соответствующей модели, на постоянной основе.

В связи с этим не рекомендуем применять положения абзаца четвертого подпункта 3.1.2 пункта 3.1 Указания № 6579-У в отношении заемщика, относящегося к сегменту применения модели, разрешение на применение которой получено кредитной организацией.

Согласно пункту 1 части 1 статьи 5¹ Федерального закона № 353-ФЗ ПДН подлежит расчету при принятии решения о предоставлении кредита (займа), то есть до момента фактического предоставления заемщику соответствующего кредита (займа).

С учетом изложенного кредитная организация не вправе применять модельный подход к расчету величины среднемесячного дохода заемщика в целях расчета ПДН по кредитам (займам), условиями предоставления которых предусмотрена обязанность заемщика предоставить в залог объект недвижимого имущества или автомототранспортное средство.