Ответы РЅР° РІРѕРїСЂРѕСЃС‹, связанные СЃ применением положений Указания Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 20.04.2021 № 5782-РЈ «Рћ видах активов, характеристиках РІРёРґРѕРІ активов, Рє которым устанавливаются надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°, Рё Рѕ применении Рє указанным видам активов надбавок РїСЂРё определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала»
Р’ случае если кредитная организация принимает решение, предусмотренное подпунктом 2.1.8 пункта 2.1 Указания №
Вместе СЃ тем обращаем внимание, что РїСЂРё принятии кредитной организацией решения реализовать предоставленное ей абзацем третьим подпункта 2.3.1 Рё абзацем вторым подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания №
Примеры расчета показателя «Рџ × i» РїРѕ пункту 1.11 Указания №
Р’ случае если для отдельного РІРёРґР° актива коэффициент СЂРёСЃРєР° (РљСЂi), определяемый РІ соответствии СЃ пунктами 2.1 Рё 2.3 либо пунктами 3.1 Рё 3.3 Рнструкции №
Р°) Рџi — РљСЂi + 100, если Рџi > (РљСЂi — 100)
Например, для кредитных требований, включенных РІ РєРѕРґ 8809, РљСЂi = 1,1 Рё Рџi = 0,3, тогда показатель «Рџ × i» рассчитывается следующим образом: РљСЂi — 100 = 1,1 — 1 = 0,1
Учитывая, что 0,3 ≥ 0,1, то Рџ × i = 0,3 — 1,1 + 1 = 0,2.
Таким образом, показатель «Рџ × i» РїРѕ соответствующему активу составит 20 процентов.
Р±) 0, если Рџi ≤ (РљСЂi — 100)
Например, для кредитных требований, включенных РІ РєРѕРґ 8822, РљСЂi = 1,5 Рё Рџi = 0,3, тогда показатель «Рџ × i» рассчитывается следующим образом:
РљСЂi — 100 = 1,5 — 1 = 0,5
Учитывая, что 0,3 ≤ 0,5, то Рџ × i = 0.
Таким образом, показатель «Рџ × i» РїРѕ соответствующему активу составит 0, следовательно, надбавка Рє коэффициенту СЂРёСЃРєР° РїРѕ соответствующему активу РЅРµ применяется.
Верно ли утверждение, что начисленные, РЅРѕ фактически неполученные банком проценты РїРѕ ссудам, классифицированным РІ IV Рё V категории качества, РЅРµ участвуют РїСЂРё расчете РєРѕРґР° 8769.i согласно пункту 1.4 Рнструкции №
Р’ соответствии СЃ приложением 1 Рє Рнструкции №
Предусмотренные Указанием №
Одновременно отмечаем, что РІ соответствии СЃ абзацем десятым пункта 1.4 Рнструкции №
Если Банк России принял решение об отмене надбавок к коэффициентам риска для отдельных видов кредитов (займов), возникших за определенный период, имеет ли банк право продолжать производить расчет надбавок к коэффициентам риска по таким кредитам (займам) без учета решения Банка России об отмене надбавок к коэффициентам риска, если трудозатраты на перенастройку алгоритма расчета значительны?
Будут ли в дальнейшем надбавки к коэффициентам риска по указанным активам возвращены?
Согласно части третьей статьи 452 Федерального закона №
Р’ соответствии СЃ абзацем первым пункта 1.8 Указания №
РџСЂРё принятии Советом директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё решения РѕР± изменении размера надбавок Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° для отдельных РІРёРґРѕРІ активов РЅР° сайте Банка Р РѕСЃСЃРёРё публикуются новые Таблицы матрицы для каждого периода, РІ котором возникли кредитные Рё (или) иные требования. РџСЂРё этом внесение нормативных изменений РІ Указание №
На основании вышеизложенного банку при определении надбавок к коэффициентам риска следует руководствоваться опубликованными на сайте Банка России Таблицами матрицы, согласно которым, например, в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам) в рублях, кредитам (займам) на финансирование по ДДУ в рублях и необеспеченным потребительским кредитам (займам) в рублях, возникших до 01.04.2020, надбавки к коэффициентам риска не применяются.
При этом сообщаем, что отмена надбавок к коэффициентам риска для указанных кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов является бессрочной.
Вправе ли головная кредитная организация банковской РіСЂСѓРїРїС‹ РЅРµ применять надбавки, установленные Указанием №
Р’ соответствии СЃ абзацем седьмым пункта 3.8 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 15.07.2020 №
Что означает РІ Таблице матрицы «РЅ/Рї»?
Р’ случае если размер надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° для отдельного РІРёРґР° актива (Рџi), определенный кредитной организацией РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ Таблицы матрицы СЃ использованием РєРѕРґР° соответствующего актива РІ Перечне РІ приложении 7, принимает значение «РЅ/Рї», то надбавка Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° РІ указанном случае РЅРµ применяется Рё РЅРµ включается РІ расчет итогового результата применения надбавок Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°.
Каким образом следует определять надбавки к коэффициентам риска, установленные для отдельного вида активов в зависимости от значения ПДН?
Размер надбавки к коэффициентам риска для отдельного вида активов определяется кредитной организацией на основе Таблицы матрицы с использованием соответствующего кода Перечня в приложении 7.
Размер надбавки к коэффициентам риска для кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам, является корректным в случае, если указанные требования одновременно соответствуют условиям кода актива из раздела I Перечня в приложении 7 и условиям кода актива из разделов
Правильно ли кредитная организация понимает, что периодом возникновения актива с целью применения Таблицы матрицы для реструктурированных кредитов является дата выдачи кредита заемщику?
При принятии кредитной организацией решения о реструктуризации задолженности по кредиту (займу) соответствующий кредит (заем) следует считать как вновь выданный. Периодом возникновения указанных требований признается дата реструктуризации кредитной организацией задолженности по соответствующему кредиту (займу).
РџСЂРё этом РІ соответствии СЃ информационным РїРёСЃСЊРјРѕРј Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 24.08.2020 № РРќ-05-35/124 кредитные организации вправе РІ целях применения надбавок Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° РїСЂРё реструктуризации СЃСЃСѓРґРЅРѕР№ задолженности РІ период СЃ 01.03.2020 РїРѕ 31.12.2020 определять период возникновения кредитных требований Рё требований РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ указанным кредитам (займам) РїРѕ дате предоставления кредита (займа), Р° РІ случае внесения изменений РІ условия кредитов (займов) РґРѕ 01.03.2020 — РїРѕ дате внесения последних изменений.
Распространяется ли действие Указания №
Предусмотренные Указанием №
Одновременно обращаем внимание, что РІ соответствии СЃ абзацем пятым пункта 1.5 Указания №
Планируется ли РёР· пункта 1.5 Указания №
Нет, не планируется.
Одновременно обращаем внимание, что РІ соответствии СЃ абзацем пятым пункта 1.5 Указания №
Верно ли, что к кредитам в иностранной валюте, выданным до 01.07.2013, надбавки к коэффициентам риска не применяются?
Верно.
Вправе ли банк РЅРµ применять надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°, установленные Указанием №
Нет, не вправе.
Предусмотренные Указанием №
РџСЂРё этом Указание №
Если клиенты используют недвижимость в собственной деятельности, то кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в рублях на финансирование операций на рынке недвижимости в коды по недвижимости не включатся?
Кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам РІ рублях РЅР° финансирование операций РЅР° рынке недвижимости, Рє которым применяются надбавки РІ соответствии СЃ Указанием №
В противном случае надбавки к коэффициентам риска применяться не будут.
Учитываются ли в коде 5001.i Перечня в приложении 7 кредиты, предоставленные юридическим лицам в целях полного или частичного исполнения обязательств по другому кредиту (займу)?
Да. Р’ соответствии СЃ пунктом 1.5 Указания №
Одновременно обращаем внимание, что в настоящее время в соответствии с размещенной на сайте Банка России Матрицей надбавок к коэффициентам риска к коду 5001.i Перечня в приложении 7 надбавки к коэффициентам риска не применяются.
В целях расчета надбавки первоначальный взнос по такому кредиту:
- признается равным нулю до момента его фактического внесения на предусмотренный для этих целей счет кредитной организации или предоставления подтверждающего документа о внесении средств на счет застройщика;
- признается равным сумме первоначального взноса, указанной в кредитном договоре, после получения подтверждающей информации о внесении средств заемщика в первоначальный взнос.
Относятся ли к ипотечным кредитам, в отношении которых реализованы меры государственной поддержки, ипотечные кредиты:
- первоначальный взнос по которым осуществлен за счет средств материнского (семейного) капитала;
- частичное погашение которых будет осуществляться за счет средств материнского капитала;
- в отношении которых предоставляются бюджетные субсидии, выданные на уровне органов местного самоуправления?
Вправе ли кредитная организация не применять надбавки к коэффициентам риска по отношению к ипотечным кредитам, в отношении которых реализованы меры государственной поддержки, в случае если по ним не рассчитывается ПДН?
Примеры, приведенные в вопросе, относятся к ипотечным кредитам (займам), в отношении которых реализованы меры государственной поддержки.
Вместе с тем отмечаем, что надбавки к коэффициентам риска по ипотечным кредитам (займам), в отношении которых реализованы меры государственной поддержки, не применяются при соблюдении следующих условий:
- в отношении таких кредитов (займов) рассчитан ПДН;
- рассчитанное значение ПДН не превышает 60 процентов.
РљСЂРѕРјРµ того, рекомендуем реализацию абзаца шестого пункта 1.3 Указания №
Может ли банк учитывать материнский капитал как первоначальный РІР·РЅРѕСЃ РІ целях расчета РєРѕРґРѕРІ РІ соответствии СЃ Указанием №
В случае если в договоре о предоставлении ипотечного кредита предусмотрено условие о зачете средств материнского капитала в качестве собственных средств заемщика, полагаем, что указанные денежные средства могут быть включены в величину первоначального взноса по договору об ипотеке при расчете показателя соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога на дату выдачи кредита (займа) или на последующую дату расчета нормативов.
В иных случаях поступившие средства материнского капитала учитываются в погашение основного долга и процентов по кредиту.
Правильно ли банк понимает, что согласно пункту 1.3 Указания №
Состав кредитных требований Рё требований РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов (далее — требования) РїРѕ ипотечным кредитам (займам) установлен пунктом 1.3 Указания №
Состав кредитных требований Рё требований РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам), предоставленным физическим лицам РЅР° финансирование РїРѕ ДДУ (далее — кредиты РЅР° ДДУ), описан РІ пункте 1.4 Указания №
Таким образом, требования РїРѕ ипотечным кредитам (займам) Рё требования РїРѕ кредитам РЅР° ДДУ РІ целях применения Указания №
Вместе СЃ тем обращаем внимание, что после РІРІРѕРґР° объекта недвижимости РІ эксплуатацию Рё государственной регистрации РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° РѕР± ипотеке (ипотеки) ранее предоставленные кредиты РЅР° ДДУ РІ целях применения Указания №
РџСЂРё этом кредитные организации РІ соответствии СЃ абзацем шестым пункта 1.3 Указания №
К какому коду актива относятся ипотечные кредиты (займы) с использованием материнского капитала, по которым соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости приобретаемого жилого помещения составляет более 90 процентов?
Согласно Перечню в приложении 7 кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на приобретение жилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения и соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное кредитной организацией на дату предоставления кредита (займа), составляет более 90 процентов от справедливой стоимости предмета залога, подлежат отражению в течение всего срока действия кредитного договора (договора займа) по коду 3010.i Перечня в приложении 7 с применением к таким требованиям повышенных значений надбавок к коэффициентам риска.
Вместе с тем кредитные организации вправе не отражать по коду актива 3010.i ипотечные кредиты (займы), по которым уплата первоначального взноса, и (или) погашение основного долга, и (или) уплата процентов осуществляются средствами (частью средств) материнского (семейного) капитала.
В указанном случае данные активы будут подлежать отражению по коду актива 3007.i. При этом размер надбавки к коэффициентам риска будет уменьшаться по мере амортизации основного долга в зависимости от значения соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога, рассчитанного на дату расчета кредитной организацией нормативов достаточности капитала.
Р’ соответствии СЃ пунктом 1.8 Указания №
Под периодом возникновения кредитных требований следует понимать дату выдачи денежных средств по кредиту (займу) (т.е. дату возникновения у заемщика обязательств перед кредитной организацией). Обращаем внимание, что период возникновения требований по кредитам, предоставленным с использованием банковских карт, будет соответствовать датам совершения по указанным банковским картам транзакций.
Таким образом, размер надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° для кредитов (займов) СЃ лимитом кредитования, РІ том числе предоставленных СЃ использованием банковских карт, является корректным РІ случае, если одновременно соответствует периоду выдачи каждой транзакции РїРѕ таким кредитам (займам), Р° также условиям РєРѕРґРѕРІ активов РёР· раздела I Перечня РІ приложении 7 РІ зависимости РѕС‚ значения ПДН Рё РёР· разделов II — IV или РёР· раздела VI Перечня РІ приложении 7 РІ зависимости РѕС‚ РІРёРґР° актива.
Вновь выданный транш по кредиту (в том числе предоставленный на условиях овердрафта) должен рассматриваться как новый кредит со своими надбавками в периоде, в котором он был предоставлен?
Да. Каждый транш, предоставленный кредитной организацией РІ рамках генерального (рамочного) соглашения (РґРѕРіРѕРІРѕСЂР°) РѕР± открытии кредитной линии или предоставленный РїРѕ банковской карте, РІ том числе РЅР° условиях овердрафта, следует рассматривать как РІРЅРѕРІСЊ выданный кредит Рё применять для такого актива надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°, установленные РІ соответствии СЃ Указанием №
Правильно ли, что по приобретенным правам требования по кредитам (займам) надбавки к коэффициентам риска устанавливаются только в части кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным на потребительские цели?
Предусмотренные Указанием №
Вправе ли банк не рассчитывать ПДН по кредитам (займам), права требования по которым были приобретены банком по договору цессии?
Отношения, связанные с уступкой требования (цессией) кредитором (цедентом) другому лицу (цессионарию), регулируются положениями ГК РФ. В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 3891 ГК РФ требование переходит к цессионарию в момент заключения договора, на основании которого производится уступка, если законом или договором не предусмотрено иное. При этом цедент обязан передать цессионарию все полученное от должника в счет уступленного требования, если иное не предусмотрено договором.
Учитывая изложенное Рё принимая РІРѕ внимание положения абзаца седьмого подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Какая дата в рамках договора уступки прав требования (цессии) признается датой возникновения актива с целью применения Таблицы матрицы:
- дата выдачи кредита заемщику первоначальным кредитором;
- дата приобретения прав требований банком-покупателем?
В целях определения подлежащей применению надбавки к коэффициентам риска период возникновения кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), права требования по которым были приобретены банком по договору цессии, определяется по дате предоставления соответствующего кредита (займа) первоначальным кредитором, если на дату цессии кредитной организацией не принимались решения, изменяющие условия договора кредита (займа).
Должна ли стоимость обеспечения по кредиту (займу), выданному на потребительские цели, покрывать полностью сумму задолженности и сумму начисленных процентов по кредиту (займу) в целях неотнесения указанной ссуды к активам с повышенным коэффициентом риска?
Указанием №
- РїСЂРё залоге недвижимого имущества — РїРѕ кодам 3011.i (ипотечные кредиты РІ рублях), 6004.i (ипотечные кредиты РІ иностранной валюте) Перечня РІ приложении 7;
- РїСЂРё залоге автомототранспортного средства — РїРѕ кодам 4003.i (кредиты РІ рублях), 6005.i (кредиты РІ иностранной валюте) Перечня РІ приложении 7;
- РїСЂРё залоге РёРЅРѕРіРѕ имущества, отличного РѕС‚ недвижимого имущества Рё автомототранспортного средства, — РїРѕ кодам раздела II Перечня РІ приложении 7 (кредиты РІ рублях), кодам 6001.i — 6003.i Перечня РІ приложении 7 (кредиты РІ иностранной валюте).
К какому коду следует отнести требования по кредитам (займам) без обеспечения/с обеспечением, предоставленные физическим лицам в рублях в целях полного или частичного исполнения обязательств по ранее предоставленному авто(мото)кредиту?
Требования по кредитам (займам) без обеспечения, предоставленные физическим лицам в рублях в целях полного или частичного исполнения обязательств по ранее предоставленному авто(мото)кредиту, должны быть отнесены к требованиям по кредитам на потребительские цели с присвоением соответствующего кода (коды раздела II Перечня в приложении 7).
Требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях полного или частичного исполнения обязательств по ранее предоставленному авто(мото)кредиту, по которым обязательства заемщика обеспечены залогом, в зависимости от вида залогового имущества должны быть отнесены к кодам 3011.i, 4003.i Перечня в приложении 7.
Банк РІ соответствии СЃ Указанием №
При выявлении случаев, в которых в отношении вышеуказанных предметов залога впоследствии установлены ограничения в виде запрета на регистрационные действия, не связанные с обременением предметов залога в пользу банка, допустимо ли включение банком подобных ссуд в расчет кодов 3011.i, 4003.i, учитывая, что со дня возникновения необходимости реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения по ссуде, у банка может отсутствовать юридическая возможность их реализации?
По коду актива 3011.i Перечня в приложении 7 подлежат отражению кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам) (за исключением ипотечных кредитов (займов), предоставленных на приобретение жилого помещения), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств обеспечено залогом жилого и (или) нежилого помещения.
По коду актива 4003.i Перечня в приложении 7 подлежат отражению кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на цели иные, чем приобретение автомототранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом автомототранспортного средства.
РџСЂРё этом вынесение уполномоченным органом запрета РЅР° совершение регистрационных действий СЃ предметом залога РЅРµ влияет РЅР° квалификацию активов РІ качестве обеспеченных РІ целях применения Указания №
К какому коду следует отнести требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на цели приобретения жилого помещения, исполнение обязательств заемщика по которым одновременно обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения и автомототранспортного средства?
Указанные активы подлежат отражению в зависимости от валюты кредитования по кодам 3001.i-3010.i и 6004.i Перечня в приложении 7.
Правильно ли, что для указанных РІ абзаце третьем пункта 1.3 Указания №
Предусмотренные Указанием №
В указанном случае, если по истечении двух месяцев с даты предоставления кредита государственная регистрация договора об ипотеке не была осуществлена, требования по таким кредитам должны быть отнесены к требованиям по кредитам на потребительские цели с присвоением соответствующего кода (коды раздела II Перечня в приложении 7) до момента завершения процедуры государственной регистрации договора об ипотеке.
Относятся ли к необеспеченным потребительским кредитам потребительские кредиты, обеспеченные поручительством одного или нескольких физических лиц?
Обеспечение кредитов (займов) поручительством одного или нескольких физических лиц не является основанием для исключения таких активов из требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) на потребительские цели.
Дополнительно сообщаем, что кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам) РЅР° потребительские цели, соответствующие пункту 1.2 Указания №
Правильно ли, что потребительские кредиты физическим лицам, одновременно обеспеченные залогом автомототранспортного средства Рё залогом недвижимого имущества, РЅР° цели, РЅРµ связанные СЃ приобретением автомототранспортного средства или недвижимости, РЅРµ попадают РІ Раздел II «РљСЂРµРґРёС‚ные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам) РЅР° потребительские цели РІ рублях» Перечня РІ приложении 7?
Рљ кредитным требованиям Рё требованиям РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам), предоставленным физическим лицам РЅР° потребительские цели, относятся требования РїРѕ кредитам (займам), предусмотренным пунктом 1.2 Указания №
Обращаем внимание, что отнесение кредитных требований Рё требований РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредиту, исполнение обязательств заемщика РїРѕ которому обеспечено залогом недвижимого имущества, Рє кодам активов, предусмотренным разделом II приложения 7 Рє Указанию №
Требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на потребительские цели, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом недвижимого имущества и автомототранспортного средства, могут быть отнесены к кодам активов 3011.i, 4003.i Перечня в приложении 7.
При отнесении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к кодам активов, предусмотренным Перечнем в приложении 7, рекомендуем руководствоваться принципом консервативности, в соответствии с которым подлежащий применению код актива определяется по наибольшему значению надбавки к коэффициенту риска, установленному Банком России для соответствующего актива.
В настоящее время в отношении активов, отраженных по кодам активов 3011.i и 4003.i Перечня в приложении 7, надбавка к коэффициентам риска не установлена.
В случае если исполнение обязательств заемщика в равной степени обеспечено залогом недвижимого имущества и автомототранспортного средства, кредитная организация вправе выбрать любой из указанных кодов активов.
Следует ли учитывать в расшифровках кодов активов раздела II Перечня в приложении 7 кредитные требования по договорам овердрафта к банковским картам?
К каким кодам относят кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по необеспеченным потребительским кредитам (займам), выданным на цели приобретения жилой и нежилой недвижимости?
Р’ соответствии СЃ пунктом 1.2 Указания №
Таким образом, необеспеченные кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), выданным физическим лицам в рублях на цели приобретения жилой или нежилой недвижимости, следует относить к кодам раздела II Перечня в приложении 7 в зависимости от значения ПСК.
Применяются ли РІ отношении кредитов (займов) РЅР° потребительские цели СЃ обеспечением I категории качества (собственный вексель кредитной организации, номинированный РІ валюте, отличной РѕС‚ валюты самого актива) надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° согласно требованиям Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацами первым-четвертым пункта 1.2 Указания №
- приобретенные права требования по кредитам (займам);
- кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) с лимитом кредитования, в том числе предоставленным с использованием банковских карт (в частности, на условиях овердрафта);
- кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам (займам).
Вместе СЃ тем РІ соответствии СЃ абзацами пятым Рё шестым пункта 1.2 Указания №
Таким образом, наличие РёРЅРѕРіРѕ имущества, отличного РѕС‚ недвижимого имущества Рё автомототранспортного средства, РІ целях применения Указания №
Учитывая изложенное, требования по кредиту (займу) на потребительские цели с обеспечением I категории качества в зависимости от значения ПСК подлежат отражению по кодам раздела II Перечня в приложении 7 с применением установленных надбавок к коэффициентам риска.
Включаются ли кредиты, выданные физическим лицам РЅР° неотделимые улучшения объекта недвижимости РїРѕРґ залог недвижимости, РІ РєРѕРґС‹ 3001.i — 3010.i, используемые РІ соответствии СЃ Указанием №
Согласно Перечню РІ приложении 7 Рє Указанию №
В связи с изложенным кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам на осуществление неотделимых улучшений объекта недвижимости, исполнение обязательств по которым обеспечено залогом этого недвижимого имущества, не соответствует условиям отнесения к кодам 3001.i-3010.i. Указанные требования подлежат отражению по коду актива 3011.i.
Какие кредитные требования включаются в код 3011.i?
Код 3011.i включает в себя кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам) (за исключением ипотечных кредитов (займов), предоставленных на приобретение жилого помещения), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств обеспечено залогом жилого и (или) нежилого помещения, в частности:
- кредиты (займы), выданные физическим лицам в рублях на цели приобретения жилого помещения, но под залог другой жилой недвижимости (не приобретаемой);
- кредиты (займы), выданные на покупку жилья под залог нежилой недвижимости;
- кредиты (займы), выданные на приобретение нежилого помещения, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого нежилого помещения;
- кредиты (займы), выданные на потребительские цели, по которым исполнение обеспечено залогом жилого/нежилого помещения.
Будут ли включаться в код 3011.i кредиты на рефинансирование ипотечных кредитов?
Требования по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другому ипотечному кредиту (займу), если по Предоставляемым кредитам (займам) осуществляется оформление и государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки) и с даты их предоставления прошло не более двух месяцев относятся к кодам 3001.i-3011.i Перечня в приложении 7, в зависимости от величины основного долга, вида недвижимого имущества, предоставленного в обеспечение, а также соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога.
Если по истечении двух месяцев с даты предоставления кредита (займа) государственная регистрация договора об ипотеке не была осуществлена (до момента завершения процедуры государственной регистрации), а также в случае если кредиты (займы) на рефинансирование были выданы без предоставления обеспечения заемщиком, требования по таким кредитам должны быть отнесены к требованиям по кредитам на потребительские цели с присвоением соответствующего кода, предусмотренного разделом II Перечня в приложении 7.
К какому виду активов следует относить кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам, выданным на приобретение жилых помещений с использованием схемы предварительного договора купли-продажи, которые находятся в домах-новостройках?
Требования по ипотечным кредитам на приобретение квартир в домах-новостройках, строительство которых полностью завершено (получено разрешение на ввод объекта в эксплуатацию), предоставляемым в рублях с использованием схемы предварительного договора купли-продажи, и договор об ипотеке по которым в установленном порядке передан на государственную регистрацию, в момент выдачи отражаются по соответствующему коду учета требований по ипотечным кредитам (коды 3001.i-3010.i Перечня в приложении 7).
Если по истечении двух месяцев с даты предоставления кредита государственная регистрация договора об ипотеке не была осуществлена (до момента завершения процедуры государственной регистрации), требования по таким кредитам должны быть отнесены к требованиям по кредитам на потребительские цели с присвоением соответствующего кода (коды раздела II Перечня в приложении 7).
К какому коду актива следует отнести кредит, предоставленный физическому лицу в рублях на приобретение жилого помещения с земельным участком, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения с земельным участком?
Указанные активы подлежат отражению по кодам активов 3001.i-3010.i Перечня в приложении 7.
К какому коду актива относятся приобретенные права требования по кредитным договорам на приобретение апартаментов под залог покупаемых апартаментов?
Переданные банку кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным на цели приобретения апартаментов, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечены залогом приобретаемых апартаментов, в целях применения надбавок к коэффициентам риска квалифицируются как требования по ипотечным кредитам (займам) и подлежат отражению по коду актива 3011.i Перечня в приложении 7.
РР· какого диапазона значений соотношения величины РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ долга РїРѕ ипотечному кредиту (займу) Рё справедливой стоимости предмета залога следует исходить РІ случае, если значение вышеуказанного соотношения РїРѕ ипотечным кредитам (займам) РІ рублях соответствует диапазону, начальная граница которого РЅРµ установлена (С‚.Рµ. принимает значение «X»)?
РџСЂРё определении РєРѕРґР° актива его характеристики РёР· числа указанных РІ пункте 1.6 Указания №
Р’ случае если значение характеристики соответствующего актива соответствует диапазону, начальная граница которого РЅРµ установлена решением Совета директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё (С‚.Рµ. принимает значение «X»), то РІ данном случае РїСЂРё отнесении актива Рє соответствующему РєРѕРґСѓ следует исходить РёР· значения, предусмотренного для конечной границы диапазона, значение которой установлено решением Совета директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
Например, кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ ипотечному кредиту (займу), предоставленному 01.10.2021 физическому лицу РІ рублях РЅР° приобретение жилого помещения, РїРѕ которому исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого жилого помещения СЃ соотношением величины РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ долга РїРѕ ипотечному кредиту (займу) Рё справедливой стоимости предмета залога 75%, рассчитанным РЅР° дату расчета нормативов, согласно соотношению величины РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ долга РїРѕ ипотечному кредиту (займу) Рё справедливой стоимости предмета залога, размещенному РЅР° сайте Банка Р РѕСЃСЃРёРё, соответствуют диапазону между границей «РІ», значение для которой РЅРµ установлено («X»), Рё границей «Рі», значение которой установлено РЅР° СѓСЂРѕРІРЅРµ 80%. Учитывая, что значение соотношения величины РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ долга РїРѕ ипотечному кредиту (займу) Рё справедливой стоимости предмета залога для указанных кредитных требований РЅРµ превышает значение границы «Рі» (80%), то указанной характеристике актива соответствует условие, установленное для РєРѕРґР° актива 3004.i Перечня РІ приложении 7.
Правильно ли, что РІ отношении ипотечных кредитов, удовлетворяющих требованиям РєРѕРґРѕРІ Рнструкции №
Предусмотренные Указанием №
РџСЂРё этом РІ соответствии СЃ Рнструкцией №
Обращаем внимание, что РІ соответствии СЃ пунктом 1.10 Указания №
Таким образом, РІ СЃРІСЏР·Рё СЃ тем, что указанные активы РЅРµ относятся Рє исключениям, предусмотренным абзацами шестым-одиннадцатым пункта 1.10 Указания №
Дополнительно обращаем внимание, что для компенсации потенциальных убытков кредитных организаций, связанных с временным снижением процентных доходов, и поддержки ипотечного кредитования Банк России в соответствии с контрциклическим подходом проведения макропруденциальной политики отменил надбавки к коэффициентам риска по выданным в рублях до 01.04.2020 ипотечным кредитам.
Верно ли, что в целях отнесения кредитов к коду 3010.i Перечня в приложении 7 под справедливой стоимостью предмета залога понимается справедливая стоимость приобретаемого жилого помещения, переданного в залог, а также стоимость прочего заложенного движимого имущества и (или) нежилого помещения?
Нет, не верно.
Р’ соответствии СЃ Указанием №
Таким образом, если соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости приобретаемого жилого помещения составляет более 90 процентов, то соответствующий кредит (заем) подлежит отражению по коду 3010.i Перечня в приложении 7 вне зависимости от наличия по договору иных предметов залога.
Вправе ли кредитная организация при внесении существенных изменений в условия кредитного договора рассматривать указанный кредит как вновь выданный и не отражать соответствующий актив по коду 3010.i Перечня в приложении 7 с момента внесения изменений в условия кредитного договора?
Согласно приложению 7 Рє Указанию №
При этом кредитная организация вправе исключить из расчета данного кода требования по ипотечным кредитам (займам), по которым уплата первоначального взноса, и (или) погашение основного долга, и (или) уплата процентов осуществляются средствами (частью средств) материнского (семейного) капитала.
В указанном случае данные активы подлежат отражению по коду актива 3007.i. Размер надбавки к коэффициентам риска будет уменьшаться по мере амортизации основного долга в зависимости от значения соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога, рассчитанного на дату расчета кредитной организацией нормативов достаточности капитала.
Р’ случае если значение размера первоначального РІР·РЅРѕСЃР° РїРѕ кредитам, предоставленным физическим лицам РІ рублях РЅР° финансирование РїРѕ ДДУ, соответствует диапазону, конечная граница которого РЅРµ установлена решением Совета директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё (С‚.Рµ. принимает значение «РҐ»), то РІ данном случае РїСЂРё отнесении актива Рє соответствующему РєРѕРґСѓ следует исходить РёР· значения, предусмотренного для начальной границы диапазона, значение которой установлено решением Совета директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
Кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ указанному активу, предоставленному 01.10.2021, первоначальный РІР·РЅРѕСЃ РїРѕ которому составил 30%, соответствует диапазону между границей «Р±», значение для которого установлено РЅР° СѓСЂРѕРІРЅРµ 20%, Рё границей «РІ», значение которого РЅРµ установлено («РҐ»), что соответствует условиям, установленным для РєРѕРґР° актива 3014.i Перечня РІ приложении 7.
Может ли кредитная организация отнести кредитные требования по получению в собственность квартиры путем участия в строительстве по договору паенакопления, заключенному между заемщиком и жилищно-строительным кооперативом, к кредитам (займам), предоставленным на финансирование по ДДУ?
Р’ соответствии СЃ пунктом 1.4 Указания №
Р’ силу пункта 11 РћР±Р·РѕСЂР° практики разрешения судами СЃРїРѕСЂРѕРІ, возникающих РІ СЃРІСЏР·Рё СЃ участием граждан РІ долевом строительстве многоквартирных РґРѕРјРѕРІ Рё иных объектов недвижимости, утвержденного Президиумом Верховного РЎСѓРґР° Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации 04.12.2013, несмотря РЅР° то что Федеральным законом №
Учитывая изложенное, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на приобретение прав на получение в собственность квартиры путем участия в строительстве по договору паенакопления, заключенному между заемщиком и жилищно-строительным кооперативом, до даты государственной регистрации договора об ипотеке (ипотеки) жилого помещения, на строительство которого были предоставлены кредитные средства, подлежат отражению в зависимости от валюты кредитования по кодам раздела II Перечня в приложении 7 или кодам 6001.i-6003.i Перечня в приложении 7. После указанной даты данные активы в зависимости от валюты кредитования подлежат отражению по кодам 3001.i-3010.i или 6004.i Перечня в приложении 7.
В каком коде должны учитываться требования по кредитам в рублях, изначально выданным на финансирование долевого строительства, но на момент расчета нормативов, недвижимость сдана в эксплуатацию и заемщиком предоставлена закладная на жилую недвижимость?
РќР° какую дату банк должен считать показатели, предусмотренные Указанием №
В отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по ДДУ, кредитная организация после государственной регистрации права собственности лица, чьи права обременяются ипотекой, присваивает данному активу новый код, соответствующий требованиям по ипотечным кредитам (займам) (коды 3001.i-3011.i Перечня в приложении 7). Таким образом, в указанном случае коды 3012.i-3018.i Перечня в приложении 7 не применяются.
Расчет соответствующих показателей должен быть произведен банком на дату изменения вида обеспечения, т.е. на дату государственной регистрации договора об ипотеке (ипотеки). При этом в целях определения подлежащей применению надбавки к коэффициентам риска датой возникновения обязательств следует считать дату выдачи такого кредита.
Рљ какому РєРѕРґСѓ актива следует отнести кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ кредитам (займам) РЅР° финансирование РїРѕ ДДУ Рё РїРѕ РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ уступки прав РїРѕ ДДУ, РІ результате заключения которых производится приобретение РЅР° первичном рынке нежилой (коммерческой) недвижимости, расположенной РІ нежилом здании или РЅР° первом/цокольном этаже многоквартирного жилого РґРѕРјР°, строительство которых осуществляется РІ соответствии СЃ Федеральным законом №
Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по ДДУ, в результате заключения которого производится приобретение на первичном рынке жилой и (или) нежилой (коммерческой) недвижимости, отражаются по кодам 3012.i-3018.i Перечня в приложении 7 в зависимости от величины первоначального взноса, осуществленного за счет собственных денежных средств заемщика.
Р’ соответствии СЃРѕ статьей 11 Федерального закона №
Принимая во внимание положения статьи 384 ГК РФ, статус участника долевого строительства по ДДУ и статус нового участника долевого строительства по договору уступки прав (цессии) по ДДУ равны. Учитывая изложенное, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным новым участникам долевого строительства в рублях на финансирование по договору уступки прав (цессии) по ДДУ также отражаются по кодам 3012.i-3018.i Перечня в приложении 7.
После ввода объекта недвижимости в эксплуатацию и государственной регистрации договора об ипотеке (ипотеки) кредиты (займы), ранее выданные на финансирование по ДДУ, переквалифицируются в ипотечные кредиты и подлежат отражению:
- РїСЂРё приобретении жилой недвижимости — РїРѕ кодам 3001.i — 3010.i Перечня РІ приложении 7;
- РїСЂРё приобретении нежилой недвижимости — РїРѕ РєРѕРґСѓ 3011.i Перечня РІ приложении 7.
Р’ соответствии СЃ требованиями Указания №
Обращаем внимание, что на автомототранспортное средство должен быть оформлен паспорт транспортного средства.
Р’ случае если РІ отношении предмета залога оформлен паспорт самоходной машины, указанный предмет залога РІ целях применения Указания №
Рљ какому РІРёРґСѓ активов РІ рамках применения Указания №
На какую дату рассчитывается ПДН в указанном случае?
В отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на приобретение автомототранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства, кредитная организация в случае утраты залога присваивает данному активу код актива, предусмотренный разделом II Перечня в приложении 7.
Расчет ПДН (в том числе повторный) в указанном случае банк вправе не производить.
Р’ соответствии СЃ расшифровкой РєРѕРґР° 6007.i, представленной РІ Перечне РІ приложении 7, требования РєРѕРґР° 6007.i РЅРµ распространяются РЅР° требования, которые РїСЂСЏРјРѕ либо через третье лицо (третьи лица) обеспечены государственной гарантией Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации, содержащей условия, перечисленные РІ подпункте 2.3.11 пункта 2.3 Рнструкции №
РЎ учетом этого РїСЂРё расчете итогового результата применения надбавок Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°, требования РїРѕ кредитам юридическим лицам РІ иностранной валюте, обеспеченные РґРѕРіРѕРІРѕСЂРѕРј страхования экспортных кредитов Рё инвестиций, который обеспечен государственной гарантией Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации, предоставляемой РІ соответствии СЃ постановлением Правительства Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации РѕС‚ 29.06.2018 № 759 «Рћ государственной гарантии Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации РїРѕ обязательствам акционерного общества «Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕРµ агентство РїРѕ страхованию экспортных кредитов Рё инвестиций», выданной РІ соответствии СЃ бюджетным законодательством Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации, РЅРµ отражаются РїРѕ РєРѕРґСѓ 6007.i.
Перечень РІ приложении 7 предоставляет кредитным организациям право относить требования Рє юридическим лицам — резидентам Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации, выручка которых удовлетворяет критериям, указанным РІ расшифровке РєРѕРґР° 6007.i, Рє иным кодам (например, РєРѕРґС‹ 6009.i, 6010.i), СЃ возможностью применения Рє РЅРёРј пониженных надбавок Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР°. РџСЂРё реализации предоставленного права кредитная организация для определения СЃРѕРІРѕРєСѓРїРЅРѕР№ СЃСѓРјРјС‹ платежей РїРѕ кредитам Р·Р° текущий календарный РіРѕРґ РІ иностранной валюте может использовать информацию, предоставленную заемщиком.
В случае отсутствия возможности получения необходимой информации от заемщика кредитная организация относит указанные требования к коду 6007.i.
№
В соответствии с расшифровкой кода 6007.i Перечня в приложении 7 по указанному коду отражаются кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, за исключением кредитных организаций, в иностранной валюте.
Учитывая изложенное, в случае размещения кредитной организацией депозита в иной кредитной организации указанные требования не соответствуют условиям отнесения к коду 6007.i Перечня в приложении 7.
Может ли кредитная организация использовать для расчета среднемесячного платежа РїРѕ кредитам (займам) формулу, приведенную РІ приложении 1 Рє Положению №
Р’ случае если кредитная организация рассчитывает размеры среднемесячных платежей РІ соответствии СЃ пунктом 2.2 Указания №
Отмечаем, что кредитная организация РІ соответствии СЃ абзацем вторым подпункта 2.2.3 пункта 2.2 Указания №
Р’ случае если кредитная организация рассчитывает размеры среднемесячных платежей РІ соответствии СЃ пунктом 2.3 Указания №
1 Р’ частности, РІ случаях, указанных РІ подпунктах 2.3.5 Рё 2.3.7 пункта 2.3 Указания №
Вправе ли кредитная организация в порядке расчёта среднемесячных платежей по кредитам (займам) на приобретение автомототранспортных средств с остаточной стоимостью не учитывать остаточный платёж, который планируется к погашению/ рефинансированию в конце срока кредитования?
Расчет ПДН РІ соответствии СЃ требованиями Указания №
РџРѕРґС…РѕРґ Рє расчету среднемесячных платежей РїРѕ автокредитам СЃ остаточной стоимостью, РїРѕ которому учитывается только размер РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ долга, планируемого Рє уплате Р·Р° первоначальный период, позволяет искусственно занижать размер среднемесячного платежа РїРѕ таким кредитам вплоть РґРѕ предпоследнего платежа, предусмотренного соответствующим графиком платежей. Подобная практика может потенциально привести Рє нарушению требований Указания №
Р’ СЃРІСЏР·Рё СЃ изложенным описанный РїРѕСЂСЏРґРѕРє расчета среднемесячных платежей РїРѕ кредитам (займам) РЅР° приобретение автомототранспортных средств СЃ остаточной стоимостью без учета остаточного платежа, который планируется Рє погашению / рефинансированию РІ конце СЃСЂРѕРєР° кредитования, РЅРµ соответствует требованиям Указания №
Обязана ли кредитная организация рассчитывать среднемесячные платежи универсально РїРѕ всем заемщикам или вправе РІ отношении РѕРґРЅРѕРіРѕ заемщика руководствоваться подпунктом 2.1.7 пункта 2.1 Указания №
Р’ отношении выбора РїРѕСЂСЏРґРєР° расчета СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей отмечаем, что согласно подпункту 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацем первым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Согласно подпункту 2.2.1 пункта 2.1 Указания №
С учетом изложенного при наличии в кредитной организации от одного заемщика нескольких заявлений о предоставлении кредитов, которые были ранее одобрены ею, в расчет ПДН при принятии решения о предоставлении кредита, заявление о предоставлении которого принято кредитной организацией к рассмотрению, следует включать среднемесячные платежи по всем другим кредитам, заявления о предоставлении которых приняты кредитной организацией к рассмотрению ранее, в отношении которых действуют решения кредитной организации о возможности их предоставления, в том числе по кредитам, которые еще не были фактически выданы заемщику.
Следует ли включать в расчет ПДН иные платежи заемщика, не предусмотренные графиком платежей по кредиту (займу), в частности:
- платежи, оплаченные заемщиком на момент выдачи кредита, а именно оплата отчета об оценке объекта залога, оплата за аккредитив/ячейку, оплата страхования жизни/здоровья, имущества, титула за первый год действия кредитного договора;
- ежегодные суммы по оплате страхования жизни/здоровья, имущества, титула?
Согласно подпункту 2.1.2 пункта 2.1 Указания №
Таким образом, в расчет ПДН включаются все платежи, связанные с предоставлением кредита (займа), осуществляемые заемщиком денежными средствами, полученными по соответствующему кредиту (займу).
Вместе СЃ тем отмечаем, что СЃ учетом положений подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Рё подпункта 2.2.3 пункта 2.2 Указания №
Обязательные случаи расчета ПДН предусмотрены абзацами первым-третьим подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
РџСЂРё этом исключений РёР·-РїРѕРґ действия указанной РЅРѕСЂРјС‹ положениями Указания №
Дополнительно отмечаем, что обязанность кредитных организаций РїРѕ расчету ПДН РїСЂРё принятии решения Рѕ реструктуризации задолженности РїРѕ кредиту (займу) Указанием №
РќР° основании подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Согласно подпункту 2.1.6 пункта 2.1 Указания №
РЎ учетом изложенного кредитной организации следует хранить РІ течение РЅРµ менее 5 лет РІСЃРµ данные, которые были ею использованы РїСЂРё расчете ПДН РІ случаях, перечисленных РІ абзацах первом-третьем подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Обязана ли кредитная организация рассчитать ПДН РїСЂРё предоставлении заемщику льготного периода, РІ течение которого заемщик РЅРµ осуществляет платежи, РІ том числе РІ соответствии СЃ требованиями Федерального закона № 106-ФЗ1, Рё СЃСЂРѕРє действия РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° кредита (займа) увеличивается РЅР° длительность льготного периода?
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2 пункта 9 статьи 5 Федерального №
- о сроке действия договора потребительского кредита (займа);
- о сроке возврата потребительского кредита (займа).
Согласно абзацу второму подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Обращаем внимание, что РІ силу положений пункта 19 статьи 6 Федерального закона №
Таким образом, положениями Указания №
1 Федеральный закон РѕС‚ 03.04.2020 №
Согласно подпункту 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
РџСЂРё этом согласно абзацу третьему подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Р’ целях исполнения предусмотренной подпунктом 2.1.6 пункта 2.1 Указания №
- указывать ссылки РЅР° страницу размещения файла РЅР° официальном сайте уполномоченных органов РІ информационно-телекоммуникационной сети «Рнтернет», информация РёР· которого используется кредитной организацией для расчета ПДН, СЃ указанием наименования такого файла;
- предусмотреть порядок хранения информации, используемой кредитной организацией в целях расчета ПДН, в том числе получаемой от заемщиков.
ПДН является индивидуальным показателем, характеризующим конкретного заемщика, который обратился в кредитную организацию за получением кредита.
При этом такой подход позволяет не учитывать лиц, находящихся на иждивении заемщика.
Доходы членов семьи заемщика, Р° также РёС… расходные обязательства РЅР° выплату имеющихся Сѓ РЅРёС… кредитов, РјРѕРіСѓС‚ быть учтены РїСЂРё расчете ПДН РІ случаях, РєРѕРіРґР° РѕРЅРё признаются созаемщиками РїРѕ кредиту согласно положениям главы 2 Указания №
Выдача кредита заемщику РІ результате технического СЃР±РѕСЏ — операция единичного характера, которая должна быть описана РІРѕ внутренних документах кредитной организации.
Вместе с тем кредитной организации следует иметь документы, подтверждающие произведенный в дату принятия решения о предоставлении кредита расчет ПДН, а также ошибочный характер выдачи отдельного кредита.
В целях корректного применения надбавок к коэффициентам риска по таким требованиям рекомендуем следующее:
- до момента осуществления пересчета ПДН отражать кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ошибочно выданному кредиту к коду 1011.i;
- после пересчета ПДН — Рє кодам 1001.i-1010.i (РІ зависимости РѕС‚ результата пересчета).
Осуществлять пересчет ПДН в указанном случае рекомендуем на дату выявления технического сбоя, в результате которого был выдан кредит, с применением сведений (информации), имевшихся на дату принятия решения.
Каким образом следует рассчитывать ПДН в случае, если в результате универсального правопреемства заемщиком становится малолетнее (до 14 лет) или несовершеннолетнее (с 14 до 18 лет) лицо?
В отношении малолетних наследников. В соответствии с пунктом 1 статьи 28 ГК РФ за малолетних сделки могут совершать от их имени только их законные представители (за исключением сделок, указанных в пункте 2 статьи 28 ГК РФ). Так, согласно пункту 5.5 Методических рекомендаций по оформлению наследственных прав1 от имени малолетних наследство принимают их законные представители.
Кроме того, в силу пункта 3 статьи 28 ГК РФ имущественную ответственность по сделкам малолетнего несут его законные представители.
С учетом изложенного в случае если права и обязанности заемщика по кредитному договору (договору займа) переходят к наследнику, признаваемому малолетним, рекомендуем рассчитывать ПДН в отношении законного представителя, принявшего наследство.
В отношении несовершеннолетних наследников. Согласно пункту 1 статьи 26 ГК РФ несовершеннолетние совершают сделки с письменного согласия своих законных представителей, что также нашло свое отражение в пункте 5.5 Методических рекомендаций по оформлению наследственных прав.
Вместе с тем, принимая во внимание, что в соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 26 ГК РФ несовершеннолетние вправе самостоятельно, без согласия законных представителей, распоряжаться своими заработком, стипендией и иными доходами, а также самостоятельно несут имущественную ответственность по сделкам, совершенным ими (в том числе, совершенным с письменного согласия законного представителя), в случае если права и обязанности заемщика по кредитному договору (договору займа) переходят к наследнику, признаваемому несовершеннолетним, рекомендуем рассчитывать ПДН в отношении несовершеннолетнего.
Р’ отношении расчета СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей РїРѕ всем кредитам Рё займам наследника. Указание №
РџСЂРё отсутствии согласия заемщика РЅР° получение сведений РёР· БКР, РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.9 пункта 2.2 или подпунктом 2.3.7 пункта 2.3 Указания №
Вместе с тем при отсутствии сведений о среднемесячных платежах по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (займодавцами), в расчет суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика следует включать сведения о среднемесячных платежах по собственным кредитам (займам), предоставленным кредитной организацией, в том числе по кредиту (займу), по которому осуществляется расчет ПДН в связи со сменой заемщика.
Р’ отношении оценки величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика. Предусмотренный Указанием №
1 Утверждены решением Правления Федеральной нотариальной палаты РѕС‚ 25.03.2019, протокол № 03/19.
Подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Р’ СЃРІСЏР·Рё СЃ этим отмечаем, что механизм предоставления льготного периода, установленный Федеральным законом № 377-ФЗ1, РЅРµ предусматривает принятие кредитными организациями решений, соответствующих условиям, приведенным РІ подпункте 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
1 Федеральный закон РѕС‚ 07.10.2022 №
Необходимо ли пересчитывать ПДН в отношении заёмщика по заключенному (действующему) кредитному договору
- при принятии кредитной организацией к рассмотрению нового заявления заёмщика о предоставлении кредита?
- при совершении заёмщиком частичного досрочного погашения кредита?
- при изменении (актуализации) кредитной организацией Методики расчёта ПДН?
Кредитная организация обязана осуществлять расчет (повторный расчет) ПДН РІ случаях, предусмотренных абзацами первым-третьим подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Вместе СЃ тем СЃ учетом положений абзаца шестого подпункта 2.1.1 Рё абзаца первого подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Таким образом, у кредитной организации отсутствует обязанность осуществлять повторный расчет ПДН по ранее предоставленным ею кредитам в указанных случаях (если иное не установлено в её Методике расчета ПДН).
Должна ли кредитная организация пересчитывать ПДН по договору потребительского кредита, условиями которого предусмотрена переменная процентная ставка, в случае увеличения ключевой ставки Банка России?
РќР° основании абзаца третьего подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
С учетом изложенного в случае, если условиями договора кредита (займа) процентная ставка определяется как изменяемая в зависимости от изменения переменной величины (например, ключевой ставки Банка России), то при увеличении суммы среднемесячных платежей по кредиту (займу) вследствие изменения величины переменной ставки обязанности по пересчету ПДН в отношении такого кредита (займа) у кредитной организации не возникнет.
Р’ Указании №
Следует ли рассчитывать ПДН в случае реструктуризации кредитных договоров физических лиц, за исключением договоров, которые содержат право заемщика исполнять обязательства по кредиту в более благоприятном режиме при наступлении определенных условий?
Согласно пункту 4.1 Указания №
Так, события, РїСЂРё наступлении которых возникала обязанность кредитных организаций РїРѕ расчету ПДН, РІ частности, принятие решения Рѕ реструктуризации задолженности РїРѕ кредиту (займу), предусматривались пунктом 1.1 приложения 1 Рє Указанию №
Отмечаем, что обязанность кредитных организаций РїРѕ расчету ПДН РїСЂРё принятии решения Рѕ реструктуризации задолженности РїРѕ кредиту (займу) Указанием №
Дополнительно сообщаем, что также были скорректированы обязательные случаи расчета ПДН РїРѕ кредитам (займам), предоставленным физическим лицам, Р·Р° исключением кредитов (займов) СЃ лимитом кредитования, РІ том числе предоставленных СЃ использованием банковских карт. Так, РІ соответствии СЃ абзацем третьим подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Вместе СЃ тем обращаем внимание, что РІ соответствии СЃ абзацем шестым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
1 Указание Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 31.08.2018 №
Вправе ли кредитная организация не рассчитывать ПДН, а применить максимально возможную надбавку для периода, в котором возникли кредитные требования?
Вправе ли кредитная организация не осуществлять расчет ПДН для кредитов на сумму менее 10 000 рублей и кредитов, права требования по которым были переданы кредитной организации?
Применение максимально возможной надбавки Рє коэффициентам СЂРёСЃРєР° без расчета ПДН РІ случаях, РєРѕРіРґР° кредитная организация РІ соответствии СЃ подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
В отношении кредитов (займов) в сумме (с лимитом кредитования) менее 10 000 рублей и кредитов (займов), права требования по которым были приобретены кредитной организацией по договору цессии, кредитная организация вправе не осуществлять расчет ПДН, если иное не предусмотрено во внутренних документах кредитной организации. При этом требования по таким кредитам (займам) подлежат включению в код 1000.i Перечня в приложении 7 с применением соответствующих надбавок к коэффициентам риска.
Дополнительно обращаем внимание, что кредитная организация обязана рассчитать ПДН РїРѕ кредитам (займам), права требования РїРѕ которым были ей переданы, РІ случае принятия кредитной организацией СЃ даты приобретения прав требований решения, предусмотренного абзацем вторым или третьим подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Необходимо ли рассчитывать ПДН в следующих случаях:
- при приостановлении начисления процентов в связи с подачей документов в суд для досрочного истребования задолженности по кредитному договору;
- при приостановлении начисления процентов по факту смерти заемщика;
- при приостановлении начисления процентов по факту признания заемщика банкротом?
Кредитная организация обязана рассчитывать ПДН РІ случаях, предусмотренных подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Кредитная организация не обязана рассчитывать ПДН, в том числе повторно, при приостановлении начисления процентов по кредитам (займам) в указанных случаях, если иное не установлено во внутренних документах кредитной организации.
Одновременно обращаем внимание, что ПДН является индивидуальным показателем, характеризующим конкретного заемщика, который обратился в кредитную организацию за получением кредита. В соответствии с указанным подходом расчет ПДН является обязательным при перемене лиц в обязательстве (например, при изменении состава заемщиков).
Да, вправе, если это РЅРµ будет противоречить случаям расчета ПДН, установленным абзацами первым — третьим подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Обращаем внимание, что установленные кредитной организацией дополнительные случаи и (или) иная периодичность расчета ПДН в том числе могут устанавливаться в отношении определенных кредитных продуктов (отдельных категорий заемщиков), но с соблюдением универсальности в их применении (т.е. расчет производится в каждом установленном в Методике расчета ПДН случае).
Кредитная организация рассчитала среднемесячный платеж и ПДН исходя из процентной ставки по кредиту (займу), действующей на дату выдачи кредита, без учета возможного повышения процентной ставки и среднемесячного платежа по кредиту (займу) в случае невыполнения заемщиком условий, установленных кредитным договором.
Вправе ли кредитная организация не осуществлять пересчет ПДН в связи с увеличением среднемесячного платежа по кредиту (займу) вследствие увеличения процентной ставки по договору кредита (займа) из-за невыполнения заемщиком условий, установленных кредитным договором?
Да, вправе.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Случаи, РїСЂРё наступлении которых кредитная организация обязана рассчитать ПДН, перечислены РІ абзацах первом-третьем подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Вместе с тем внесение изменений в условия кредита (займа), в результате которых нагрузка на заемщика уменьшается, может снизить значение ПДН при его повторном расчете на дату принятия решения об изменении лимита, и, следовательно, снизить размер применяемой кредитной организацией надбавки к коэффициентам риска для соответствующего актива.
Дополнительно обращаем внимание, что РІ соответствии СЃ абзацем четвертым подпункта 2.2.2 пункта 2.2 Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацем шестым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Таким образом, кредитная организация вправе осуществлять расчет (повторный расчет) ПДН при принятии решения об уменьшении процентной ставки, если соответствующие положения закреплены в Методике расчета ПДН. При этом расчет (повторный расчет) ПДН рекомендуем осуществлять не позднее даты принятия указанного решения.
Обращаем внимание, что установленные кредитной организацией дополнительные случаи и (или) иная периодичность расчета ПДН в том числе могут устанавливаться в отношении определенных кредитных продуктов (отдельных категорий заемщиков), но с соблюдением универсальности в их применении (т.е. расчет производится в каждом установленном в Методике расчета ПДН случае).
Какой временной интервал, предусмотренный подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 Указания №
РџРѕРґ «РёРїРѕС‚ечными кредитами» РІ подпункте 2.2.2 пункта 2.2 Указания №
Р’ случае если кредитная организация осуществляет расчет ПДН РїРѕ кредиту, удовлетворяющему условиям пункта 1.3 Указания №
Р’ подпункте 2.2.2 пункта 2.2 Рё подпункте 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
Обращаем внимание, что РІ настоящее время термин «РґР°С‚Р° заключения РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° кредита» используется РІ отношении ипотечного кредита, кредита СЃ лимитом кредитования, РІ том числе предоставляемого СЃ использованием банковской карты.
Р’ отношении иных РґРѕРіРѕРІРѕСЂРѕРІ кредита используется термин «РґР°С‚Р° предоставления», РїРѕРґ которым понимается дата выдачи денежных средств РїРѕ заключенному кредитному РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ.
Р’РІРёРґСѓ отсутствия правового регулирования РїРѕСЂСЏРґРєР° исчисления СЃСЂРѕРєРѕРІ, установленных Указанием №
Например, в случае если датой расчета ПДН по потребительскому кредиту (займу) (за исключением кредитов, предоставленных с использованием банковских карт и ипотечных кредитов) выступает 25.02.2022, то кредит должен быть предоставлен не позднее 29.03.2022.
Р’ соответствии СЃ абзацем третьим подпункта 2.2.2 пункта 2.2 Рё абзацем третьим подпункта 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
В связи с этим в случае если между датой расчета ПДН и датой заключения договора ипотечного кредита прошло более 31 календарного дня, кредитная организация повторно осуществляет расчет ПДН (если срок действия решения о предоставлении ипотечного кредита не истек).
При этом при пересчете ПДН по ипотечному кредиту кредитная организация вправе в течение срока действия решения кредитной организации о предоставлении ипотечного кредита (но не более шести месяцев с даты принятия решения о предоставлении ипотечного кредита) включать в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация использовала при первоначальном расчете ПДН.
Ранее полученные для определения размеров среднемесячных платежей РїРѕ кредитам (займам) сведения РЅРµ РјРѕРіСѓС‚ быть использованы повторно Рё подлежат пересчету РІ РїРѕСЂСЏРґРєРµ, установленном главой 2 Указания №
Нет, не верно.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
При этом не должен превышать 31 календарный день временной интервал между датой расчета ПДН и:
- датой предоставления кредита, за исключением ипотечного кредита и кредита с лимитом кредитования, в том числе предоставляемого с использованием банковской карты;
- датой заключения договора ипотечного кредита или договора кредита с лимитом кредитования, в том числе предоставляемого с использованием банковской карты, и (или) временной интервал между датой расчета ПДН и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита по банковской карте.
Указанные сроки не подлежат суммированию.
Р’ случае расчета ПДН РІ день получения Кредитного отчета (Сведений КБКР), например, 21.01.2022, временной интервал между указанной датой Рё датой предоставления кредита, заключения РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° ипотечного кредита или РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° кредита СЃ лимитом кредитования, РІ том числе предоставляемого СЃ использованием банковской карты, Рё (или) временной интервал между указанной датой Рё датой акцепта заемщиком предложения РїРѕ увеличению лимита РїРѕ банковской карте РЅРµ должен превышать 31 календарный день, таким образом дата предоставления кредита РІ приведенном примере РЅРµ должна быть позднее 22.02.2022.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Вместе СЃ тем согласно абзацу третьему подпункта 2.2.2 пункта 2.2 Рё абзацу третьему подпункта 2.3.3 пункта 2.3 Указания №
Если в течение 31 календарного дня с даты расчета ПДН заемщик не акцептует предложение по увеличению лимита по банковской карте, то кредитная организация по истечении указанного срока обязана произвести повторный расчет ПДН.
При этом в целях повторного расчета ПДН кредитная организация в течение срока действия решения кредитной организации об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу), предоставляемому с использованием банковской карты, вправе включать в величину среднемесячного дохода заемщика значение дохода, которое кредитная организация использовала при первоначальном расчете ПДН, при условии, что с даты принятия решения о предоставлении кредита (за исключением ипотечного кредита) либо об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу) с лимитом кредитования, в том числе предоставляемому с использованием банковской карты, до даты повторного расчета ПДН прошло не более трех месяцев.
Кредитная организация обязана рассчитывать ПДН РїРѕ каждому заемщику РІ случаях, предусмотренных подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
РџСЂРё этом РІ соответствии СЃ абзацем четвертым подпункта 2.2.1 пункта 2.2 Указания №
Если кредитная организация РїРѕ Предоставляемым кредитам (займам) СЃ созаемщиками РЅРµ реализует право, предусмотренное подпунктом 2.4.3 пункта 2.4 Указания №
При этом при отнесении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к кодам активов, предусмотренным Перечнем в приложении 7, рекомендуем руководствоваться принципом консервативности, в соответствии с которым подлежащий применению код актива определяется по наибольшему значению ПДН, рассчитанному для заемщика и созаемщика.
Р’ соответствии СЃ абзацем третьим подпункта 2.2.1 пункта 2.2 Рё абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
РљСЂРѕРјРµ того, РІ соответствии СЃ абзацем третьим подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
РџСЂРё этом РїСЂРё определении среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика (созаемщика) рекомендуем использовать РїРѕРґС…РѕРґС‹, предусмотренные пунктом 2.4 Указания №
Р’ случае отсутствия возможности рассчитать среднемесячный РґРѕС…РѕРґ РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ заемщика (созаемщика) РІ соответствии СЃ требованиями пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.3 пункта 2.4 Указания №
Вместе с тем если кредитная организация в целях расчета ПДН определяет величину совокупного среднемесячного дохода заемщика и созаемщика (созаемщиков), то кредитная организация включает в расчет суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика:
- РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 Указания №
5782-У, в том числе среднемесячные платежи по каждому договору кредита (займа), заключенному созаемщиком (созаемщиками), включая договоры, заключенные созаемщиком созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами);
или
- РІ соответствии СЃ подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
5782-РЈ, РІ том числе среднемесячные платежи РїРѕ всем кредитам Рё займам созаемщика (созаемщиков), указанные РІ Сведениях КБКР.
Если кредитная организация РїРѕ Предоставляемому кредиту (займу), условия которого предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), РЅРµ использует право, предусмотренное подпунктом 2.4.3 пункта 2.4 Указания №
При этом при отнесении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к кодам активов, предусмотренным Перечнем в приложении 7, рекомендуем руководствоваться принципом консервативности, в соответствии с которым подлежащий применению код актива определяется по наибольшему значению надбавки к коэффициенту риска, установленному Банком России для соответствующего актива.
Подлежат ли включению РІ расчет среднемесячных платежей РІ целях расчета ПДН РґРѕРіРѕРІРѕСЂС‹ кредита (займа), заключенные заемщиком — РРџ Рё РЅРµ подпадающие РїРѕРґ регулирование Федерального закона №
Если подлежат, то каким образом следует определять ПСК по таким договорам кредита (займа) в случае отсутствия информации о ПСК в Кредитном отчете?
Р’ соответствии СЃ требованиями Указания №
- по кредитам (займам), ранее предоставленным заемщику и (или) созаемщику как физическому лицу, в том числе на цели ведения бизнеса1;
- РїРѕ кредитам (займам), РІ том числе предоставленным юридическим лицам, РїРѕ которым заемщик выступает поручителем как физическое лицо РїСЂРё условии, что РІ отношении поручителя как субъекта кредитной истории начинает формироваться основная часть кредитной истории РІ полном объеме РІ соответствии СЃ частью 15 статьи 4 Федерального закона №
218-ФЗ в части, соответствующей объему обязательств поручителя.
РџСЂРё этом среднемесячные платежи РїРѕ кредитам (займам), предоставленным заемщику как РРџ, РЅРµ учитываются РїСЂРё расчете СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей РїРѕ всем кредитам Рё займам заемщика.
Р’ случае отсутствия РІ Кредитных отчетах информации Рѕ значении РџРЎРљ РїРѕ кредиту (займу), предоставленному физическому лицу РІ предпринимательских целях, РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.9 пункта 2.2 Указания №
1 Например, кредит на пополнение оборотных средств, кредит на покупку оборудования, кредит на строительство недвижимости, кредит на развитие бизнеса, инвестиционный кредит на строительство и модернизацию.
Вправе ли кредитная организация РІ целях определения среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° РРџ, использующего упрощенную систему налогообложения (РЈРЎРќ), корректировать СЃСѓРјРјСѓ полученных РґРѕС…РѕРґРѕРІ Р·Р° налоговый период РЅР° СЃСѓРјРјСѓ исчисленного налога Рё делить полученную СЃСѓРјРјСѓ РЅР° количество месяцев РІ РіРѕРґСѓ, соответствующее периоду государственной регистрации физического лица РІ качестве РРџ Р·Р° анализируемый налоговый период, РЅРѕ РЅРµ превышающий 12 календарных месяцев Рё РЅРµ менее 3 календарных месяцев?
Согласно подпункту 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Обращаем внимание, что РІ отношении РїРѕСЂСЏРґРєР° оценки РґРѕС…РѕРґРѕРІ, полученных заемщиком РѕС‚ осуществления предпринимательской деятельности, РІ Указании №
РЎ учетом изложенного, Р° также принимая РІРѕ внимание положения абзаца третьего подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
РџСЂРё этом РЅР° основании подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
Вместе СЃ тем требования Рє процедурам, применяемым кредитными организациями РІ целях вычета налогов РЅР° РґРѕС…РѕРґС‹, подлежащих уплате РІ соответствии СЃ частью второй РќРљ Р Р¤, Указанием №
Учитывая изложенное, Р° также принимая РІРѕ внимание положения подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацем вторым подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
РџСЂРё этом согласно подпункту 2.4.5 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, РІ целях оценки величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика-РРџ кредитные организации вправе учитывать РЅРµ только РґРѕС…РѕРґС‹ такого заемщика РѕС‚ осуществления предпринимательской деятельности, РЅРѕ Рё иные РґРѕС…РѕРґС‹ стабильного Рё продолжительного характера (РїСЂРё наличии подтверждающих документов) РІ соответствии СЃ Методикой расчета ПДН.
Дополнительно отмечаем, что согласно абзацу первому подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
РЎ учетом изложенного кредитные организации вправе РЅРµ уменьшать величину РґРѕС…РѕРґРѕРІ заемщика-РРџ РѕС‚ осуществления предпринимательской деятельности РЅР° величину расходов, связанных СЃ предпринимательской деятельностью, если РёРЅРѕРµ РЅРµ предусмотрено РІ Методике расчета ПДН.
Нет. РџСЂРё расчете среднемесячных платежей РїРѕ кредитам (займам), заключенным кредитной организацией СЃ РРџ, СЃСѓРјРјР° просроченной задолженности РїРѕ кредиту (займу), РїРѕ которому заемщик выступает поручителем РІ статусе РРџ РІ расчет среднемесячного платежа РЅРµ включается.
РџСЂРё этом РїСЂРё расчете среднемесячных платежей РїРѕ кредитам (займам), заключенным кредитной организацией СЃ РРџ, СЃСѓРјРјР° просроченной задолженности РїРѕ кредиту (займу), РїРѕ которому заемщик выступает поручителем РІ статусе физического лица, включается РІ расчет среднемесячного платежа РІ части, соответствующей объему обязательства поручителя.
Согласно подпункту 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацем третьим подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, РґРѕС…РѕРґС‹ РѕС‚ предпринимательской деятельности включаются РІ расчет величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, имеющего статус РРџ, РІ СЃСѓРјРјРµ, приходящейся РЅР° каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью двенадцать месяцев.
Да, может.
Согласно пункту 11 Примерного перечня в приложении 8 кредитная организация вправе использовать документы, подтверждающие доходы заемщиков, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, а также адвокатов, нотариусов или иных лиц, занимающихся частной практикой, в частности справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036).
Одновременно сообщаем, что в случае если справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036) подтверждает доходы, полученные заемщиком за 3 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, то в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком в качестве самозанятого за три месяца, подлежит делению на 12.
Согласно подпунктам 2.4.4 Рё 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
При этом банк вправе включать в сумму доходов заемщика доход от инвестиционной деятельности при условии наличия документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанного дохода, в том числе на основании справки о доходах и суммах налога физического лица (включая коды видов доходов налогоплательщика 1530 и 1532).
Обращаем внимание, что в расчет среднемесячного дохода заемщика доходы от инвестиционной деятельности включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 календарных месяцев.
Согласно подпунктам 2.4.4 Рё 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
При этом пунктом 10 Примерного перечня в приложении 8 в качестве подтверждающих доход документов определены выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (в аренду) недвижимого имущества (при условии подтверждения права собственности (владения) этим имуществом) и (или) иные доходы, учитываемые кредитной организацией при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга).
Таким образом, кредитные организации вправе оценивать РґРѕС…РѕРґ РРџ РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ анализа операций РїРѕ расчетному счету клиента РїСЂРё наличии Сѓ кредитной организации возможности определить, что указанные операции подтверждают факт зачисления РґРѕС…РѕРґРѕРІ заемщика Рё РЅРµ являются свидетельством прочей транзакционной активности.
Согласно Указанию №
- книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя;
- книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;
- книгу учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения;
- книгу учета доходов и расходов индивидуальных предпринимателей, применяющих систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог).
Р’ соответствии СЃ абзацем первым пункта 1.2 Указания №
Таким образом, по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам для нужд, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в рамках программы кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, ПДН не рассчитывается.
Кредитная организация при расчете ПДН вправе не учитывать ранее выданные кредиты (займы) только в случае погашения указанного кредита в полном объеме при условии осуществления контроля за целевым использованием средств кредита на рефинансирование.
Р’ случае частичного погашения ранее выданного кредита (займа) Р·Р° счет средств кредита РЅР° рефинансирование кредитной организации РїСЂРё расчете ПДН следует руководствоваться подпунктом 2.2.8 пункта 2.2 (РІ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.7 пункта 2.1 Указания №
Порядок контроля кредитной организацией целевого использования заемщиком денежных средств, предоставленных ему на рефинансирование имеющихся у него кредитов (займов), устанавливается кредитной организацией во внутренних документах самостоятельно в соответствии с характером и масштабами совершаемых ею операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой кредитной организацией при расчете ПДН.
РџСЂРё этом, принимая РІРѕ внимание положения статьи 845 ГК Р Р¤, перечисление РЅР° счет заемщика денежных средств РІ СЃСѓРјРјРµ необходимой для погашения рефинансируемых кредитов (займов), без дополнительного подтверждения заемщиком факта погашения соответствующих кредитов (займов), например, путем предоставления заемщиком справки Рѕ погашении задолженности РїРѕ рефинансируемым кредитам (займам) или СЃ использованием кредитной организацией сведений Рѕ погашении указанных кредитов (займов) РёР· Кредитных отчетов или Сведений КБКРне представляется достаточным Рё РЅРµ удовлетворяет положениям подпункта 2.2.8 пункта 2.2 Рё подпункта 2.3.6 пункта 2.3 Указания №
Дополнительно обращаем внимание, что в случае если денежные средства по Предоставляемому кредиту (займу) используются заемщиком для частичного исполнения обязательств по рефинансируемым кредитам (займам) и кредитная организация не использует Кредитные отчеты при расчете размеров среднемесячных платежей по рефинансируемым кредитам (займам), то среднемесячные платежи по таким кредитам (займам) учитываются кредитной организацией при расчете ПДН в полном объеме.
Вместе СЃ тем если полученные РІ дальнейшем Сведения КБКРподтверждают факт частичного исполнения заемщиком обязательств РїРѕ имеющимся Сѓ него кредитам Рё займам денежными средствами, полученными РїРѕ Предоставляемому кредиту (займу), кредитная организация вправе осуществить повторный расчет ПДН РЅР° основании указанных Сведений КБКРс учетом положений подпункта 2.4.2 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктами 2.1.3 Рё 2.1.4 пункта 2.1 Указания №
Дополнительно рекомендуем в случае использования при работе с Кредитными отчетами различных БКРспециальных программных комплексов (агрегаторов), предусмотреть в Методике расчета ПДН правила контроля качества информации, предоставляемой указанными комплексами (агрегаторами).
Вместе СЃ тем РІ соответствии СЃ подпунктом 2.3.2 пункта 2.3 Указания №
Указание №
Р’ случае если кредитная организация реализовала РїРѕСЂСЏРґРѕРє расчета среднемесячных платежей РїРѕ всем кредитам Рё займам заемщика РІ соответствии СЃ подпунктом 2.1.8 пункта 2.1 Указания №
Указание №
Р’ случае если кредитная организация реализовала РїРѕСЂСЏРґРѕРє расчета среднемесячных платежей РїРѕ всем кредитам Рё займам заемщика РІ соответствии СЃ подпунктом 2.1.8 пункта 2.1 Указания №
Р’ соответствии СЃ Рнформационным РїРёСЃСЊРјРѕРј № РРќ-05-35/154 актуальность содержащейся РІ Кредитных отчетах информации РѕР± обязательствах заемщика (созаемщика) РїРѕ договорам кредита (займа), Р° также РїРѕ договорам кредита (займа), РїРѕ которым заемщик выступает поручителем, рекомендуется оценивать РёСЃС…РѕРґСЏ РёР· даты последнего обновления информации Рѕ таких кредитах (займах), представляемых источниками формирования кредитных историй РІ БКРв соответствии СЃРѕ статьей 5 Федерального закона №
В случае если с даты последнего обновления вышеуказанной информации согласно Кредитному отчету до даты получения кредитной организацией такого отчета прошло менее двенадцати месяцев либо в случае наличия в полученном Кредитном отчете информации об имеющейся непогашенной просроченной задолженности по кредиту (займу), рекомендуется считать указанную информацию об обязательствах заемщика (созаемщика) по договорам кредита (займа) актуальной.
РџСЂРё этом отмечаем, что РІ целях определения БКР(КБКР), РІ которое продолжает поступать информация после уступки прав требования РїРѕ кредитам (займам) заемщика, кредитная организация вправе обратиться РІ ЦККР.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Указания №
Согласно подпункту 2.1.4 пункта 2.1 Указания №
Кредитная организация вправе рассчитывать среднемесячные платежи РїРѕ кредитам (займам) заемщика РІ РїРѕСЂСЏРґРєРµ, отличном РѕС‚ РїРѕСЂСЏРґРєР° расчета платежей СЃ использованием информации, предоставляемой БКР(КБКР), установленного Указанием №
С учетом изложенного соответствующие подходы к расчету ПДН могут быть признаны корректными при одновременном соблюдении следующих условий:
1.1) в Методике расчета ПДН реализовано право кредитной организации рассчитывать среднемесячные платежи по кредитам (займам) заемщика с использованием иной документально подтвержденной информации, установлен перечень документов, принимаемых кредитной организацией в качестве иной документально подтвержденной информации, а также установлены критерии оценки их достоверности и актуальности;
1.2) требование кредитной организации к заемщику погасить имеющуюся у него текущую срочную задолженность зафиксировано в решении кредитной организации о предоставлении указанному заемщику кредита (либо ином документе);
1.3) перед подписанием договора кредита (займа) кредитная организация осуществляет обязательный контроль за фактом погашения заемщиком имевшейся срочной текущей задолженности с обязательным получением соответствующих подтверждающих документов;
1.4) кредитная организация осуществляет хранение документов, указанных РІ подпунктах 1.2 Рё 1.3 настоящего разъяснения, согласно подпункту 2.1.6 пункта 2.1 Указания №
Пени Рё штрафы Р·Р° невыполнение условий РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° кредита (займа) подлежат включению РІ следующие показатели, указанные РІ подпунктах 2.2.4 Рё 2.2.7 пункта 2.2 Указания №
- РІ случае если задолженность РїРѕ уплате штрафов/пеней является просроченной — РІ показатель РџСЂР—, обозначающий СЃСѓРјРјСѓ просроченной задолженности РїРѕ РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ кредита (займа), определенную СЃ использованием информации, указанной РІ Кредитном отчете;
- РІ случае если СЃСЂРѕРє уплаты штрафов/пеней еще РЅРµ наступил — РІ показатель РўР—, обозначающий СЃСѓРјРјСѓ текущей задолженности РїРѕ кредиту, предоставленному СЃ использованием банковской карты, РЅР° дату последнего платежа, указанную РІ Кредитном отчете.
По кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов, предоставленных с использованием банковской карты, непросроченная задолженность по уплате пеней и штрафов не учитывается при расчете среднемесячного платежа.
Р’ соответствии СЃ положениями главы 2 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
Пример:
Дата расчета ПДН — 03.02.2022.
Согласно данным Кредитного отчета, имеется действующий потребительский кредит, РїРѕ которому дата финального платежа — 21.04.2023.
|
Период, включаемый в показатель Т |
Количество месяцев |
|
|
Первый месяц |
|
|
Второй месяц |
|
|
Третий месяц |
|
|
Четвертый месяц |
|
|
Пятый месяц |
|
|
Шестой месяц |
|
|
Седьмой месяц |
|
|
Восьмой месяц |
|
|
Девятый месяц |
|
|
Десятый месяц |
|
|
Одиннадцатый месяц |
|
|
Двенадцатый месяц |
|
|
Тринадцатый месяц |
|
|
Четырнадцатый месяц |
|
|
Пятнадцатый неполный месяц (18 дней) |
Обращаем внимание, что в рамках пятнадцатого неполного месяца 18 календарных дней подлежат округлению в большую сторону до 1 месяца.
РТОГО: Рў = 15 месяцев.
Указание №
Таким образом, недопустимо осуществлять расчет СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей РїРѕ кредитам, предоставленным СЃ использованием банковских карт, СЃ одновременным применением РґРІСѓС… формул, предусмотренных подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 Указания №
Таким образом, если в течение срока действия кредита, предоставленного с использованием банковских карт, в том числе на условиях овердрафта, кредитной организацией не принималось решение об изменении лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается первоначально установленное значение лимита кредитования. В случае, если кредитной организацией принимались решения об изменении ранее установленного лимита кредитования, то в расчет среднемесячного платежа включается текущее значение лимита кредитования.
При принятии решения об увеличении лимита кредитования по кредиту, предоставляемому с использованием банковской карты, в целях избежания дублированного учета платежей, рекомендуем при оценке среднемесячного платежа исходить из значения нового (увеличенного) лимита кредитования.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 Указания №
РџСЂРё отсутствии РІ Кредитном отчете информации, необходимой для расчета среднемесячного платежа, РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.9 пункта 2.2 Указания №
Автоматическое приравнивание кредитов, по которым в Кредитном отчете отсутствует информация о дате последнего платежа, к кредитам со сроком предоставления равным 60 месяцам недопустимо.
Вместе СЃ тем отмечаем, что Указанием №
Указанные ограничения не применяются при расчете суммы среднемесячных платежей по кредитам (займам), обеспеченным залогом недвижимости и (или) залогом автомототранспортного средства, а также кредитам (займам), предоставленным на финансирование по ДДУ.
Вместе СЃ тем отмечаем, что Указанием №
Р’ соответствии СЃ подпунктами 2.2.3, 2.2.4 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
Таким образом, предусмотренное подпунктами 2.2.3, 2.2.4 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
РџСЂРё этом обращаем внимание, что Указанием №
Учитывая изложенное, кредитная организация вправе рассчитывать СЃСѓРјРјСѓ среднемесячных платежей СЃ даты предоставления кредита или даты расчета ПДН РїРѕ предполагаемую дату полного исполнения обязательств РїРѕ кредиту (займу) СЃ использованием графика платежей РїРѕ кредиту Рё (или) методов оценки средней величины ежемесячного платежа без применения предусмотренного подпунктами 2.2.3, 2.2.4 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
Вместе СЃ тем отмечаем, что Указанием №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 Рё подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Указания №
Согласно подпункту 2.1.1 пункта 2.1 Указания № 5782 РЈ ПДН РїРѕ предодобренным кредитам должен быть рассчитан РЅРµ позднее даты принятия кредитной организацией решения Рѕ предоставлении кредита. РџСЂРё этом РІ целях расчета ПДН РїРѕ предодобренным кредитам кредитная организация вправе исходить РёР· условий предоставления кредита, существующих РЅР° дату расчета ПДН, РІ том числе СЃ учетом обязанностей заемщика СЃ отложенным СЃСЂРѕРєРѕРј исполнения.
Вместе СЃ тем отмечаем, что информация, используемая кредитной организацией РІ целях расчета ПДН, РІ силу подпункта 2.1.4 пункта 2.1 Указания №
В частности, кредитной организации следует предусмотреть в Методике расчета ПДН положения о необходимости повторного расчета ПДН в случае неисполнения заемщиком своих обязательств с отложенным сроком исполнения (при наличии соответствующих кредитных продуктов).
РљСЂРѕРјРµ того отмечаем, что Указанием №
В целях определения подлежащего применению значения среднерыночного ПСК, публикуемого Банком России, кредитная организация вправе уточнить у заемщика на приобретение нового (ПСК для потребительских кредитов на цели приобретения автомобиля с пробегом от 0 до 1000 км с залогом автомобиля) или подержанного автомобиля (ПСК для потребительских кредитов на цели приобретения автомобиля с пробегом свыше 1000 км с залогом автомобиля) был предоставлен кредит.
В случае непредставления заемщиком соответствующей информации в кредитную организацию, рекомендуем использовать среднеарифметическое значение ПСК, установленных Банком России в отношении потребительских кредитов на цели приобретения автомототранспортных средств с залогом автомототранспортного средства (для автомобилей с пробегом до 1000 км и автомобилей с пробегом свыше 1000 км) для соответствующего периода.
РџРѕСЂСЏРґРѕРє ежеквартального расчета Рё опубликования Банком Р РѕСЃСЃРёРё среднерыночного значения РџРЎРљ РїРѕ категориям потребительских кредитов (займов) установлен Указанием №
Согласно пункту 6 Указания №
Дополнительно в Методике расчета ПДН рекомендуется установить перечень источников получения информации о доступных рыночных значениях ПСК или процентных ставок по договорам кредита (займа).
Р’ случае отсутствия РІ Кредитных отчетах информации Рѕ значении РџРЎРљ РїРѕ ипотечному кредиту, исполнение обязательств заемщика РїРѕ которому обеспечено залогом нежилого помещения, РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.9 пункта 2.2 Указания №
В качестве документально подтвержденной информации принимаются предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет суммы среднемесячного платежа или отсутствие задолженности, перечень которых должен быть конкретизирован в Методике расчета ПДН.
Вместе с тем в случае отсутствия у кредитной организации иной документально подтвержденной информации о значении ПСК по такому кредиту рекомендуем использовать среднеарифметическое значение ПСК или процентной ставки, рассчитанное кредитной организацией на основе доступных рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам), в том числе с использованием внутренних источников информации, заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен соответствующий договор кредита (займа).
Какое значение ПСК необходимо использовать по кредитам:
- выданным РґРѕ 12.06.2008 — периода, РєРѕРіРґР° вместо «РїРѕР»РЅРѕР№ стоимости кредита» использовалась «СЌС„фективная процентная ставка»;
- выданным РґРѕ 2014 РіРѕРґР° — периода, РєРѕРіРґР° значение РџРЎРљ РЅРµ рассчитывалось, Рё данные Рѕ РџРЎРљ РґРѕ 2014 РіРѕРґР° отсутствуют РІ общедоступных ресурсах информационно- телекоммуникационной сети «Рнтернет»?
В соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.2.5 пункта 2.2 Указания
При определении рыночных значений ПСК или процентных ставок по кредитам (займам) кредитная организация вправе использовать информацию из доступных ей источников, а также внутрибанковскую информацию (в том числе информацию, полученную внутри банковской группы, участником которой она является).
При отсутствии информации из внутренних источников рекомендуем использовать, например, доступную архивную информацию других кредитных организаций о рыночных значениях ПСК или процентных ставках по кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор кредита (займа), либо среднее арифметическое значение среднерыночных значений ПСК по всем категориям потребительских кредитов (займов), опубликованных Банком России по кварталу, в котором заключен договор кредита (займа).
Дополнительно в Методике расчета ПДН рекомендуется установить перечень источников получения информации о доступных рыночных значениях ПСК или процентных ставок по договорам кредита (займа).
Может ли кредитная организация РїСЂРё определении СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей РїРѕ кредитам Рё займам заемщика согласно подпункту 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
Кредитная организация рассчитывает размеры среднемесячных платежей РїРѕ кредитам (займам), предоставленным РґСЂСѓРіРёРјРё кредиторами (заимодавцами), Р·Р° исключением кредитов, предоставляемых СЃ использованием банковских карт, РїРѕ формуле, указанной РІ подпункте 2.2.4 пункта 2.2 Указания №
Р’ указанном случае, Р° также РїСЂРё наличии Сѓ кредитной организации оснований полагать, что значение РџРЎРљ отражено РІ Кредитном отчете некорректно, РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.9 пункта 2.2 Указания №
В качестве документально подтвержденной информации принимаются предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения кредита (займа) и (или) подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита с подписанным заемщиком подтверждением достоверности содержащейся в заявлении информации, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет суммы среднемесячного платежа или отсутствие задолженности, перечень которых должен быть конкретизирован в Методике расчета ПДН.
Вместе СЃ тем РІ случае отсутствия РёРЅРѕР№ документально подтвержденной информации кредитной организации РїСЂРё определении СЃСѓРјРјС‹ среднемесячных платежей РїРѕ кредитам Рё займам заемщика следует использовать значение РџРЎРљ, рассчитанное РІ соответствии СЃ подпунктами 2.2.5 Рё 2.2.6 пункта 2.2 Указания №
Значения средневзвешенной ставки РїРѕ ипотечным кредитам, выданным РІ течение месяца, опубликованы РЅР° сайте Банка Р РѕСЃСЃРёРё РІ разделе «Р¤РёРЅР°РЅСЃРѕРІС‹Рµ рынки/Банковский сектор/Статистика/Выберите тему/Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования/Жилищное (ипотечное жилищное) кредитование/Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования (региональный разрез)/Средневзвешенный СЃСЂРѕРє Рё средневзвешенная ставка РїРѕ ипотечным жилищным кредитам, предоставленным физическим лицам-резидентам».
Включаются ли в расчет ПДН платежи по кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем?
Если да, то в каком объеме просроченная задолженность по кредиту (займу), по которому заемщик выступает поручителем, включается в расчет среднемесячного платежа по всем кредитам и займам заемщика?
Р’ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.7 пункта 2.1 Указания №
РџСЂРё этом кредитная организация включает РІ расчет размера среднемесячного платежа СЃСѓРјРјСѓ просроченной задолженности РїРѕ кредиту (займу) РІ соответствии СЃ требованиями пункта 2.2 Указания №
Р’ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.8 пункта 2.1 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Вместе СЃ тем, РІ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.7 пункта 2.1 Указания №
Р’ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.7 пункта 2.1 Указания №
РџСЂРё этом кредитная организация включает РІ расчет размера среднемесячного платежа СЃСѓРјРјСѓ просроченной задолженности РїРѕ кредиту (займу) РІ соответствии СЃ требованиями пункта 2.2 Указания №
Р’ случае принятия кредитной организацией решения, предусмотренного подпунктом 2.1.8 пункта 2.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация, РІ соответствии СЃ абзацем вторым подпункта 2.4.2 пункта 2.4. Указания №
Допустимо ли использовать такой РґРѕС…РѕРґ РїСЂРё условии, что для РІРЅРѕРІСЊ оформляемого потребительского кредита или РїСЂРё увеличении лимита кредитования РїРѕ кредиту, предоставляемому СЃ использованием банковской карты, РЅР° дату расчёта ПДН будет использован РґРѕС…РѕРґ, требования Рє которому РЅРµ соответствуют требованиям абзаца первого подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.2 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, использование сведений Рѕ доходах заемщика, «СѓС‡С‚енных РїСЂРё первичном расчете ПДН РїРѕ РёРЅРѕРјСѓ, ранее предоставленному кредиту» противоречит положениям Указания №
Р’ отношении возможности повторно использовать сведения Рѕ величине среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, которые ранее использовались кредитной организацией РІ целях расчета ПДН РїРѕ одобренному, РЅРѕ еще РЅРµ предоставленному кредитному продукту, Р° именно, сведений Рѕ величине среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, подтвержденных официальными документами, Рё величину вмененного РґРѕС…РѕРґР° заемщика сообщаем, что кредитная организация вправе использовать указанные сведения повторно РїСЂРё расчете ПДН РїРѕ РґСЂСѓРіРёРј кредитным продуктам РїСЂРё соблюдении требований Рє продолжительности оцениваемого периода получения заемщиком РґРѕС…РѕРґР°, установленных подпунктами 2.4.1 Рё 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
Допустимо ли в целях определения величины совокупного среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы супруга, которые относятся к общему совместному имуществу супругов?
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Вместе СЃ тем согласно подпункту 2.4.3 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, доходы супруга могут включаться в расчет величины среднемесячного дохода заемщика только при одновременном соблюдении следующих условий:
- супруг выступает созаемщиком по договору кредита (займа);
- кредитная организация учитывает величину среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика Рё созаемщика СЃРѕРІРѕРєСѓРїРЅРѕ РІ соответствии СЃ подпунктом 2.4.3 пункта 2.4 Указания №
5782-РЈ.
Допустимо ли в целях расчета ПДН определять величину совокупного среднемесячного дохода поручителя?
Кредитная организация обязана рассчитывать ПДН РїРѕ каждому заемщику РІ случаях, предусмотренных подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Указания №
Таким образом, ПДН является индивидуальным показателем, характеризующим уровень долговой нагрузки заемщика (созаемщика) на момент расчета данного показателя.
Учитывая правовую РїСЂРёСЂРѕРґСѓ поручительства как акцессорного (дополнительного) обязательства, действительность которого зависит РѕС‚ действительности РѕСЃРЅРѕРІРЅРѕРіРѕ обязательства, Р° также то, что поручительство выполняет функцию обеспечения исполнения обязательства Рё РЅРµ является полноценным СЃРїРѕСЃРѕР±РѕРј исполнения обязательства, Указанием №Рмеет ли кредитная организация право учитывать РїСЂРё расчете среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика налоговые вычеты? Р’ каком РїРѕСЂСЏРґРєРµ необходимо учитывать такой налоговый вычет РїСЂРё расчете ПДН?
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 Рё подпунктом 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, СЃ учетом положений подпункта 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Вправе ли кредитная организация для целей расчета ПДН использовать данные о доходе заемщика в виде начисленных чаевых от оплаты, при том, что подтверждением полученного дохода служит информация, имеющаяся в кредитной организации о данных начислениях?
Как определяется величина среднемесячного дохода в случае, если в кредитной организации есть данные о начислениях чаевых от оплаты заемщика за последние 3 месяца/ более чем 3 месяца, но менее чем за 12 месяцев/ за 12 месяцев?
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Согласно подпункту 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
Вместе с тем рекомендуем при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.
При этом в случае если в соответствии с Методикой расчета ПДН, установленной кредитной организацией, в целях расчета ПДН допускается оценивать в том числе доходы заемщика в виде чаевых, следует учитывать следующее.
Абзацы шестой Рё седьмой подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, РїСЂРё оценке РґРѕС…РѕРґРѕРІ заемщика, полученных РёРј РІ РІРёРґРµ чаевых, положения абзацев шестого Рё седьмого подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
С учетом изложенного, в случае если у кредитной организации имеется информация о доходах, полученных заемщиком за период менее чем 12 календарных месяцев, то в целях определения величины среднемесячного дохода такого заемщика сумма доходов, полученных им в виде чаевых, подлежит делению на 12.
Какой подход к определению среднемесячного дохода заёмщика может быть применён кредитной организацией при необходимости перерасчёта ПДН в случае закрытия кредитного договора?
Вправе ли кредитная организация осуществлять перерасчёт ПДН, при котором для оценки среднемесячного дохода заёмщика используются данные о доходе, использованные в предыдущих расчётах ПДН по действующим кредитам?
Указанием №
При этом кредитная организация вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать любой из вышеуказанных способов.
Вместе СЃ тем обращаем внимание, что информация, используемая кредитной организацией РїСЂРё расчете ПДН, РЅР° основании подпункта 2.1.4 пункта 2.1 Указания №
Р’ отношении осуществления расчета среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика СЃ учетом предстоящих выплат РєСѓРїРѕРЅРЅРѕРіРѕ РґРѕС…РѕРґР° РїРѕ облигациям, номинированным РІ рублях, сообщаем, что данный РїРѕРґС…РѕРґ РЅРµ соответствует подпункту 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Согласно подпункту 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
РџСЂРё этом требования Рє процедурам, применяемым кредитными организациями РІ целях вычета налогов РЅР° РґРѕС…РѕРґС‹, подлежащих уплате РІ соответствии СЃ частью второй РќРљ Р Р¤, Указанием №
карте — 3 месяца)?
Указанием №
Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 10 Примерного перечня в приложении 8 в качестве подтверждающих документов могут быть использованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются его иные доходы, в том числе проценты на сумму вклада (депозита).
При этом в расчет среднемесячного дохода заемщика указанные проценты включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью двенадцать месяцев.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
Вправе ли банк не учитывать данную норму, если перечень видов доходов является единым для всех видов предоставляемых кредитов?
Вправе ли кредитная организация для целей расчета ПДН использовать данные о доходе заемщика в виде дивидендов, а также дохода в виде процента (купона), получаемого по облигациям, в случае если такие доходы подтверждаются справкой о доходах и суммах налога физического лица, выданной заемщику брокером/депозитарием?
Согласно подпунктам 2.4.4 и 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
Пунктом 2 Примерного перечня в приложении 8 установлено, что в качестве подтверждающих доход документов кредитная организация вправе использовать справку о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ. В указанной справке налоговый агент, в качестве которого выступают, в том числе брокер и депозитарий, указывает полученные физическим лицом суммы дохода и налога, которые отражаются в соответствующих полях справки с указанием кода вида дохода из приложения № 1 к приказу ФНС от 10.09.2015
Таким образом, кредитная организация вправе в целях расчета ПДН при оценке величины среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы в виде дивидендов и в виде процента (купона), получаемого заемщиком по облигациям, отраженные в справке о доходах и суммах налога физического лица, которая выдается налоговым агентом заемщику в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК РФ.
Дополнительно обращаем внимание, что в пункте 10 Примерного перечня в приложении 8 в качестве подтверждающих доход документов поименованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются в том числе иные доходы, учитываемые кредитной организацией при определении величины среднемесячного дохода физического лица, предоставленные физическому лицу кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в форме электронных документов (в том числе сформированные посредством систем онлайн и (или) мобильного банкинга). С учетом изложенного кредитная организация вправе в целях расчета ПДН также учитывать сведения о доходе заемщика, отраженные, в частности, в выписке по специальному брокерскому счету заемщика.
Да, вправе.
Примерный перечень в приложении 8 предусматривает возможность использовать документы о доходах, полученные в электронном виде (пункты 1, 5, 6, 9, 10, 12 указанного приложения).
РџСЂРё этом РІ соответствии СЃ абзацем первым подпункта 2.4.10 пункта 2.4 Указания №
В случае если внутренние документы кредитной организации допускают при расчете ПДН использование подтверждающих документов в электронной форме, рекомендуем во внутренних документах указывать системы электронного взаимодействия, используемые при представлении подтверждающих документов.
Согласно подпункту 2.4.5 пункта 2.4 Указания №
Что подразумевается под порядком представления подтверждающих доход заемщика документов?
РџРѕРґ РїРѕСЂСЏРґРєРѕРј представления подтверждающих РґРѕС…РѕРґ заемщика документов РІ соответствии СЃ подпунктом 2.4.5 пункта 2.4 Указания №
В целях организации электронного документооборота между заемщиком и кредитной организацией обращаем внимание на следующее:
- использование РїСЂРё расчете ПДН подтверждающих документов, предусмотренных приложением 8 Рє Указанию №
5782-У, только в электронной форме без последующего представления оригиналов документов на бумажном носителе возможно в случае, если это предусмотрено во внутренних документах кредитной организации; - рекомендуем указывать во внутренних документах системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов в электронной форме (например, получение кредитной организацией информации из государственных информационных систем, получение документа посредством электронной почты или иной связи). Также полагаем, что представление подтверждающих документов в электронной форме должно быть предусмотрено соглашением между участниками электронного взаимодействия;
- подтверждающие доход документы в виде сканированных образов могут быть направлены в кредитную организацию, если такой порядок представления указанных документов предусмотрен внутренними документами кредитной организации, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в них информации;
- кредитная организация в целях расчета ПДН вправе использовать информацию, подписанную электронной подписью, если такой порядок предусмотрен внутренними документами кредитной организации.
Да, банк РїСЂРё расчете ПДН вправе использовать выписки РїРѕ счетам заемщика, указанные РІ пункте 10 Примерного перечня РІ приложении 8, РІ качестве самостоятельного источника информации Рѕ РґРѕС…РѕРґРµ заемщика РїСЂРё условии выполнения требований главы 2 Указания №
- информация РІ выписках РїРѕ счетам заемщика должна позволять определить РІРёРґ зачисляемого РЅР° счет РґРѕС…РѕРґР°, РїСЂРё этом соответствующий РІРёРґ РґРѕС…РѕРґР° должен входить РІ перечень РІРёРґРѕРІ РґРѕС…РѕРґРѕРІ, указанный РІ Методике расчета ПДН (абзац второй подпункта 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
5782-РЈ); - РїСЂРё наличии Сѓ банка РЅР° момент расчета ПДН РёРЅРѕР№ подтверждающей РґРѕС…РѕРґ информации банк должен провести сравнение имеющихся данных Рѕ доходах, полученных РёР· разных источников, Рё РїСЂРё обнаружении отличий использовать для расчета ПДН те данные, которые РІ соответствии СЃ критериями РІ Методике расчета ПДН оцениваются банком как достоверные Рё актуальные (РїРѕРґРїСѓРЅРєС‚ 2.1.4 пункта 2.1 Указания №
5782-РЈ); - банк РЅРµ должен повторно учитывать СЃСѓРјРјСѓ РґРѕС…РѕРґРѕРІ РѕРґРЅРѕРіРѕ РІРёРґР°, если эта СЃСѓРјРјР° включена банком РІ РґРѕС…РѕРґС‹ заемщика, указанные РІ подтверждающих документах, которые РІ соответствии СЃ выбранным банком методом оценки РґРѕС…РѕРґР°, описанным РІ Методике расчета ПДН, были учтены РїСЂРё расчете среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика (РїРѕРґРїСѓРЅРєС‚ 2.4.9 пункта 2.4 Указания №
5782-РЈ).
Согласно подпункту 2.1.3 пункта 2.1 Указания №
Р’ случае если особенности бизнес-процессов кредитной организации РЅРµ предусматривают использование всех документов, перечисленных РІ Примерном перечне РІ приложении 8, кредитная организация вправе установить РІ Методике расчета ПДН сокращенный перечень подтверждающих РґРѕС…РѕРґ документов РёР· числа, предусмотренных Примерным перечнем РІ приложении 8. РџСЂРё этом согласно подпункту 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
Возможные направления, РїРѕ которым лица, получившие государственный сертификат РЅР° материнский (семейный) капитал (далее — сертификат), РјРѕРіСѓС‚ расходовать средства материнского (семейного) капитала, установлены частью 3 статьи 7 Федерального закона №
Таким образом, кредитная организация вправе учитывать РїСЂРё оценке величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, имеющего сертификат, ежемесячные выплаты РІ размере, назначенном уполномоченным органом РІ соответствии СЃ Федеральным законом №
Р’ случае отсутствия Сѓ кредитной организации подтверждающих РґРѕС…РѕРґ документов, поименованных РІ Примерном перечне РІ приложении 8, определять величину среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика следует РІ соответствии СЃ подпунктами 2.4.7 Рё 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ абзацем четвертым подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Обращаем внимание, что сведения о доходах физического лица отражаются в Выписке ПФРна квартальной основе.
При этом сведения о доходах физического лица, полученные им в завершенном году, отражаются одной суммой без разбивки на кварталы.
Таким образом, кредитная организация вправе при расчете ПДН в мае 2022 года использовать в качестве подтверждающего документа только Выписку ПФР, содержащую данные о доходах заемщика за I квартал 2022 года. При этом в целях определения среднемесячного дохода заемщика величина дохода, подтвержденная Выпиской ПФРза I квартал 2022 года, подлежит делению на 3.
Р’ соответствии СЃ абзацем шестым подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, абзац шестой подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
РџСЂРё этом обращаем внимание, что согласно подпункту 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
Вместе СЃ тем полагаем, что использование исключительно выписок РїРѕ счетам заемщика, РЅР° которые зачисляются заработная плата, пенсионные Рё (или) иные социальные выплаты, РґРѕС…РѕРґС‹ РѕС‚ сдачи внаем (аренду) недвижимого имущества Рё (или) иные РґРѕС…РѕРґС‹, предоставленные кредитными организациями, РІ которых открыты данные счета, РЅР° бумажном носителе или РІ электронном РІРёРґРµ (РІ том числе сформированные системами онлайн Рё (или) мобильного банкинга), РІ целях применения положений, предусмотренных абзацем шестым подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
РЎ 01.01.2022 согласно абзацу шестому подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
РЎ учетом изложенного, кредитная организация вправе оценивать РґРѕС…РѕРґС‹, полученные заемщиком РѕС‚ иных работодателей (РїСЂРё наличии подтверждения, что трудовые отношения между работником Рё указанными иными работодателями РЅРµ прекращены РЅР° дату расчета ПДН), РІ льготном РїРѕСЂСЏРґРєРµ СЃ соблюдением положений абзаца шестого подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Как определяется величина среднемесячного дохода в случае если:
- общий трудовой стаж заемщика меньше 12 месяцев?
- заемщик трудоустроен по текущему месту работы на момент подачи в банк заявления о предоставлении кредита последние 3 месяца?
- заемщик трудоустроен по текущему месту работы на момент подачи в банк заявления о предоставлении кредита менее 3 месяцев?
Р’ соответствии СЃ абзацем шестым подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
В случае если заемщик трудоустроен по текущему месту работы менее 3 месяцев до месяца расчета ПДН, кредитная организация вправе включать в среднемесячный доход такого заемщика доход, полученный им по предыдущему месту работы.
Указанием №
Таким образом, при оценке среднемесячного дохода заемщика, работающего по совместительству, в том числе менее 12 месяцев, кредитная организация учитывает доходы:
- полученные заемщиком по основному текущему месту работы, за период, соответствующий стажу работы по основному текущему месту работы, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода;
- полученные заемщиком на месте работы по совместительству, за период, соответствующий стажу работы по совместительству, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.4 пункта 2.4 Указания №
При этом рекомендуем учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.
При оценке доходов заемщика, полученных им за неполный календарный месяц, кредитная организация вправе учитывать такие доходы пропорционально фактически отработанному заемщиком количеству дней в указанном месяце (при наличии соответствующих положений в Методике расчета ПДН).
Пример:
Дата расчета ПДН — 01.07.2022.
Дата трудоустройства заемщика — 21.03.2022.
Количество отработанных заемщиком дней в марте 2022 года равно 11, что составляет примерно 0,34 от количества дней в марте (31 день).
Сумма дохода заемщика за период с 01.04.2022 по 30.06.2022: 78 300,00 рублей.
Сумма дохода заемщика за период с 21.03.2022 по 31.03.2022: 8 700,00 рублей.
Сумма среднемесячного дохода заемщика = (78 300,00 рублей + 8 700,00 рублей) / 3,34 = 26 048,00 рублей.
Нет, неправильно.
Р’ соответствии СЃ абзацем шестым подпункта 2.4.1 пункта 2.4 Указания №
Согласно подпункту 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
РљСЂРѕРјРµ того, специальный РїРѕСЂСЏРґРѕРє учета величины РґРѕС…РѕРґР°, указанной РІ заявлении Рѕ предоставлении кредита, подписанном заемщиком РЅР° бумажном носителе либо заполненном РёРј посредством систем онлайн Рё (или) мобильного банкинга, предусмотрен Рё для случаев, указанных РІ абзаце четвертом подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
Нет.
Кредитная организация до 30.06.2023 (включительно) вправе применять внутренние модели оценки доходов для корректировки величины Заявленного дохода только при предоставлении кредитов (займов) на приобретение автомототранспортных средств, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства (код актива 4001.i).
Нет.
Банк вправе использовать внутренние модели для оценки РґРѕС…РѕРґРѕРІ заемщиков РїРѕ иным кредитам (займам), отличным РѕС‚ поименованных РІ абзаце четвертом подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.5 пункта 2.4 Указания №
РџСЂРё этом РІ силу подпункта 2.4.6 пункта 2.4 Указания №
Таким образом, РїСЂРё расчете среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика РІ соответствии СЃ РїРѕРґС…РѕРґРѕРј, указанным РІ подпункте 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
РќР° основании абзаца третьего подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
Вместе с тем обращаем внимание, что кредитная организация вправе при оценке величины среднемесячного дохода заемщика использовать иные способы оценки величины среднемесячного дохода заемщика (с использованием официальных документов, предусмотренных в Примерном перечне в приложении 8, а также Кредитных отчетов).
Нет, не может.
РџРѕРґРїСѓРЅРєС‚ 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
Нет, не вправе.
Расчет среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика РїРѕ Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному РЅР° основании данных Федеральной службы государственной статистики, РІ соответствии СЃ нормами Указания №
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
- величина РґРѕС…РѕРґР° заемщика, определенная РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ документов, предусмотренных абзацем первым подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
5782-У; - среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания), рассчитанное за 4 квартала на основе последних данных о среднедушевом денежном доходе, опубликованных на сайте Росстата.
При этом кредитная организация вправе уменьшить полученную величину посредством применения поправочного коэффициента, разработанного кредитной организацией самостоятельно.
Р’ соответствии СЃ подпунктом 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
- величина РґРѕС…РѕРґР° заемщика, определенная РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ документов, предусмотренных абзацем первым подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
5782-У; - среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства (при отсутствии регистрации по месту пребывания), рассчитанное за 4 квартала на основе последних данных о среднедушевом денежном доходе, опубликованных на сайте Росстата.
РџСЂРё этом оперативные данные РїРѕ среднедушевым денежным доходам населения РІ разрезе субъектов Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации размещаются РЅР° сайте Росстата, РІ разделе: «РџСѓР±Р»РёРєР°С†РёРё / Доклад «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё».
Требуемые данные расположены РІ колонках «РґРµРЅРµР¶РЅС‹Рµ РґРѕС…РѕРґС‹» таблицы «РќРѕРјРёРЅР°Р»СЊРЅС‹Рµ денежные РґРѕС…РѕРґС‹ Рё потребительские расходы РІ расчете РЅР° душу населения» подраздела «РЈСЂРѕРІРµРЅСЊ жизни населения» раздела «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅР°СЏ сфера» приложения «РќРµРєРѕС‚орые статистические показатели социально-экономического положения субъектов Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации» Рє докладу «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё».
РџСЂРё этом обращаем внимание, что вышеуказанные данные публикуются ежеквартально Рё размещаются РІ выпусках доклада «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё» Р·Р° период, оканчивающийся месяцем, следующим Р·Р° кварталом.
Например, данные РїРѕ среднедушевым денежным доходам населения РІ разрезе субъектов Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации Р·Р° II квартал 2021 РіРѕРґР° размещены РІ выпуске доклада «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё» Р·Р° январь-июль 2021 РіРѕРґР°.
Вместе СЃ тем отмечаем, что РІ докладе «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё» представлены данные Рѕ среднедушевых денежных доходах населения Р·Р° три календарных квартала. РЎ учетом изложенного РІ целях исполнения требований абзаца третьего подпункта 2.4.7 пункта 2.4 Указания №
1. «РџСѓР±Р»РёРєР°С†РёРё / Статистический бюллетень «Рнформация для ведения мониторинга социально-экономического положения субъектов Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации»1;
2. «РЎС‚атистика / Официальная статистика / Население / Уровень жизни / Оперативная информация / Среднедушевые денежные РґРѕС…РѕРґС‹ населения»2.
3. «РЎС‚атистика / Официальная статистика / Население / Уровень жизни / Доходы, расходы Рё сбережения населения / Среднедушевые денежные РґРѕС…РѕРґС‹ населения РїРѕ субъектам Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации (новая методология)3.
1 Содержатся сведения Рѕ среднедушевых денежных доходах населения РїРѕ субъектам Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации СЃ 2016 РіРѕРґР°. РџСЂРё этом сведения обновляются позднее, чем РІ докладе «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё».
2 Содержатся сведения Рѕ среднедушевых денежных доходах населения РїРѕ субъектам Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации СЃ 2016 РіРѕРґР°. РџСЂРё этом сведения обновляются позднее, чем РІ докладе «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё».
3 Содержатся сведения Рѕ среднедушевых денежных доходах населения РїРѕ субъектам Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации СЃ 2013 РіРѕРґР°. РџСЂРё этом сведения обновляются позднее, чем РІ докладе «РЎРѕС†РёР°Р»СЊРЅРѕ-экономическое положение Р РѕСЃСЃРёРё».
Пример 1.
Заемщик обратился РІ кредитную организацию 15.06.2022 Р·Р° получением ипотечного кредита. Р’ заявлении-анкете заемщик указал, что его РґРѕС…РѕРґС‹ РІ месяц составляют 18 500 СЂСѓР±. Р’ течение 24 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН (далее — расчетный период), заемщик осуществлял платежи РїРѕ иным кредитам, информация Рѕ которых содержится РІ Кредитных отчетах. РџСЂРё этом РІ рамках расчетного периода имелись периоды, РІ которых Сѓ заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно РЅРµ предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного РґРѕС…РѕРґР° РІ указанном примере должен быть произведен следующим образом.
|
№ РїРѕ Рї/Рї |
Месяц, год |
Размер платежа по кредитам (займам), |
|
|
06.2022* |
- |
*месяц расчета ПДН |
|
|
1 |
05.2022* |
10 000 |
*начало расчетного периода |
|
2 |
04.2022 |
10 000 |
|
|
3 |
03.2022 |
10 000 |
|
|
4 |
02.2022 |
10 000 |
|
|
5 |
01.2022 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
6 |
12.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
7 |
11.2021 |
12 000 |
|
|
8 |
10.2021 |
12 000 |
|
|
9 |
09.2021 |
12 000 |
|
|
10 |
08.2021 |
12 000 |
|
|
11 |
07.2021 |
12 000 |
|
|
12 |
06.2021 |
12 000 |
|
|
13 |
05.2021 |
12 000 |
|
|
14 |
04.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
15 |
03.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
16 |
02.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
17 |
01.2021 |
15 000 |
|
|
18 |
12.2020 |
15 000 |
|
|
19 |
11.2020 |
15 000 |
|
|
20 |
10.2020 |
15 000 |
|
|
21 |
09.2020 |
15 000 |
|
|
22 |
08.2020 |
15 000 |
|
|
23 |
07.2020 |
15 000 |
|
|
24 |
06.2020 |
15 000 |
В приведенном примере 1 величина Вмененного дохода не превысит:
РџСЂРё этом, принимая РІРѕ внимание, что заемщик РІ заявлении-анкете указал величину СЃРІРѕРёС… РґРѕС…РѕРґРѕРІ РІ размере 18 500 СЂСѓР±., то, учитывая РїРѕРґРїСѓРЅРєС‚ 2.1.4 пункта 2.1 Рё РїРѕРґРїСѓРЅРєС‚ 2.4.10 пункта 2.4 Указания №
Пример 2.
Заемщик обратился в кредитную организацию 15.06.2022 за получением ипотечного кредита. В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 30 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам, информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение пяти месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.
|
№ РїРѕ Рї/Рї |
Месяц, год |
Размер платежа по кредитам (займам), |
|
|
|
06.2022* |
- |
*месяц расчета ПДН |
||
|
05.2022 |
- |
|||
|
04.2022 |
- |
|||
|
03.2022 |
- |
|||
|
02.2022 |
- |
|||
|
01.2022 |
- |
|||
|
1 |
12.2021* |
10 000 |
*начало расчетного периода |
|
|
2 |
11.2021 |
10 000 |
||
|
3 |
10.2021 |
10 000 |
||
|
4 |
09.2021 |
10 000 |
||
|
5 |
08.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
|
6 |
07.2021 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
|
7 |
06.2021 |
12 000 |
||
|
8 |
05.2021 |
12 000 |
||
|
9 |
04.2021 |
12 000 |
||
|
10 |
03.2021 |
12 000 |
||
|
11 |
02.2021 |
12 000 |
||
|
12 |
01.2021 |
12 000 |
||
|
13 |
12.2020 |
12 000 |
||
|
14 |
11.2020 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
|
15 |
10.2020 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
|
16 |
09.2020 |
- |
— исключаются РёР· расчетного периода |
|
|
17 |
08.2020 |
15 000 |
||
|
18 |
07.2020 |
15 000 |
||
|
19 |
06.2020 |
15 000 |
||
|
20 |
05.2020 |
15 000 |
||
|
21 |
04.2020 |
15 000 |
||
|
22 |
03.2020 |
15 000 |
||
|
23 |
02.2020 |
15 000 |
||
|
24 |
01.2020 |
15 000 |
||
Вмененный доход в указанном примере не превысит:
Пример 3.
Заемщик обратился в кредитную организацию 15.06.2022 за получением ипотечного кредита. В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 40 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам, информация о которых содержится в Кредитных отчетах. При этом в течение восьми месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, часть из которых непосредственно не предшествовала месяцу расчета ПДН, два месяца предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет Вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.
|
№ РїРѕ Рї/Рї |
Месяц, год |
Размер платежа по кредитам (займам), |
|
|
06.2022* |
- |
*месяц расчета ПДН |
|
|
05.2022 |
- |
||
|
04.2022 |
- |
||
|
03.2022 |
- |
||
|
02.2022 |
- |
||
|
01.2022 |
- |
||
|
12.2021 |
- |
||
|
1 |
11.2021* |
- |
*начало расчетного периода |
|
2 |
10.2021 |
- |
-не исключаются из расчетного периода |
|
3 |
09.2021 |
10 000 |
|
|
4 |
08.2021 |
10 000 |
|
|
5 |
07.2021 |
10 000 |
|
|
6 |
06.2021 |
10 000 |
|
|
7 |
05.2021 |
10 000 |
|
|
8 |
04.2021 |
10 000 |
|
|
9 |
03.2021 |
12 000 |
|
|
10 |
02.2021 |
12 000 |
|
|
11 |
01.2021 |
12 000 |
|
|
12 |
12.2020 |
12 000 |
|
|
13 |
11.2020 |
12 000 |
|
|
14 |
10.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
15 |
09.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
16 |
08.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
17 |
07.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
18 |
06.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
19 |
05.2020 |
- |
— исключается РёР· расчетного периода |
|
20 |
04.2020 |
15 000 |
|
|
21 |
03.2020 |
15 000 |
|
|
22 |
02.2020 |
15 000 |
|
|
23 |
01.2020 |
15 000 |
|
|
24 |
12.2019 |
15 000 |
В примере 3 величина Вмененного дохода не превысит:
Выбор РїРѕРґС…РѕРґР° Рє расчету величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика РЅР° РѕСЃРЅРѕРІРµ данных Кредитных отчетов РІ соответствии СЃ подпунктом 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
Обращаем внимание, что выбор данного подхода обоснован в обстоятельствах, когда заемщик имеет хорошую (без нарушения сроков платежей) и достаточно продолжительную (как минимум полтора года) кредитную историю.
При этом кредитная организация вправе уменьшить полученное значение среднемесячного дохода заемщика, рассчитанное на основании сведений в Кредитном отчете, в том числе с учетом информации, указанной в подписанном заемщиком заявлении о предоставлении кредита.
Р’ соответствии СЃ Указанием №
Р’ случае отсутствия Сѓ кредитной организации возможности определения величины среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика РЅР° основании информации, содержащейся РІ Кредитных отчетах, рекомендуем определять величину среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика как СЃ использованием документов, предусмотренных Примерным перечнем РІ приложении 8, так Рё РІ случаях, предусмотренных Указанием №
Дополнительно сообщаем, что в настоящее время форматы Кредитных отчетов нормативно не установлены, указанные форматы могут быть доработаны БКРпо запросам пользователя кредитной истории в рамках исполнения договорных отношений.
Кредитная организация вправе признать фактически произведенный платеж равным ежемесячному платежу, если на основании сведений в Кредитном отчете можно установить, что платежи в Кредитном отчете:
- предусмотрены условиями договора кредита (займа);
- осуществлялись заемщиком своевременно (без просроченных платежей) в течение всего расчетного периода, равного 24 месяцам.
Способ оценки дохода заемщика на основании Кредитных отчетов носит альтернативный характер.
Р’ случае если кредитной организацией принято решение РѕР± оценке РґРѕС…РѕРґРѕРІ заемщика РЅР° основании Кредитных отчетов, то кредитная организация РЅРµ должна суммировать указанную величину среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, определенную РІ соответствии СЃ подпунктом 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
Подпунктом 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
При этом кредитная организация вправе:
- РїСЂРё установлении значения коэффициента, предусмотренного подпунктом 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
5782-РЈ, равным 1.5, — уменьшить полученное значение среднемесячного РґРѕС…РѕРґР° заемщика, рассчитанного РЅР° основании сведений РІ Кредитном отчете, СЃ учетом информации, имеющейся РІ иных документах, подтверждающих РґРѕС…РѕРґС‹ заемщика; - установить значение коэффициента, предусмотренного подпунктом 2.4.8 пункта 2.4 Указания №
5782-У, в меньшем размере (то есть менее 1.5).
Согласно пункту 3.2 Указания №
При этом критерии определения существенного снижения стоимости объекта недвижимости устанавливаются во внутренних документах кредитной организации. В случае последующего увеличения стоимости объекта недвижимости скорректированная стоимость может включаться в расчет соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога в размере, не превышающем стоимость данного объекта недвижимости на дату предоставления ипотечного кредита (займа).
Соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога пересчитывается на дату соответствующих изменений.
При этом в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), отраженным по коду 3010.i Перечня в приложении 7, сообщаем, что указанные активы подлежат отражению по коду 3010.i Перечня в приложении 7 в течение всего срока действия соответствующего договора кредита (займа).
Р’ соответствии СЃ пунктом 3.2 Указания Банка Р РѕСЃСЃРёРё №
С учетом изложенного текущий кредитор при расчете соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога по ипотечным кредитам (займам), права требования по которым были им приобретены, вправе использовать стоимость объекта недвижимости на дату предоставления кредита (займа) первоначальным кредитором (при наличии у текущего кредитора соответствующей информации).
Таким образом, при определении подлежащего применению кода актива рекомендуем руководствоваться следующим:
- требования по ипотечным кредитам (займам), удовлетворявшие условиям отнесения к коду актива 3010.i Перечня в приложении 7 на дату их предоставления, подлежат отражению по указанному коду в том числе текущим кредитором после их приобретения;
- требования по ипотечным кредитам (займам), удовлетворявшие условиям отнесения к кодам активов 3005.i-3009.i Перечня в приложении 7 на дату их предоставления, могут отражаться текущим кредитором по указанным кодам активов, в том числе в случае если значение соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога на дату приобретения прав требований по ипотечным кредитам (займам) изменилось.
Р’ соответствии СЃ пунктами 1, 2, 4 Рё 10 части 9 статьи 5 Федерального закона №
Согласно части 14 статьи 5 Федерального закона №
РЎ учетом положений части 12 статьи 5, статьи 6 Федерального закона №
Поскольку право требования по получению начисленных (накопленных) процентов неразрывно связано с требованием по возврату суммы основного долга, отнесение указанных прав требований к разным кодам, либо отнесение к коду актива только требования по уплате процентов недопустимы.
Кредитные требования Рё требования РїРѕ получению начисленных (накопленных) процентов РїРѕ РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ РѕР± открытии кредитной линии (РџРЎРљ — 25,62%), РІ соответствии СЃ которым транш был выдан РІ мае 2020 РіРѕРґР°, Р° проценты начислены РІ феврале 2022 РіРѕРґР°, относятся Рє РєРѕРґСѓ актива 2008.i (значение РџРЎРљ РЅР° дату предоставления кредита (займа) превышает значение «Р¶» Рё РЅРµ превышает значение «Р·», установленные Банком Р РѕСЃСЃРёРё РЅР° основании решения Совета директоров, для периода СЃ 01.04.2020.