Обязательные резервные требования (до 01.04.2022)
- Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям
- Депонирование обязательных резервов в Банке России (общие положения)
- Резервируемые обязательства
- Состав и категории резервируемых обязательств
- Обязательства, исключаемые из состава резервируемых обязательств (не включаемые в состав резервируемых обязательств)
- Порядок регулирования размера обязательных резервов
- Порядок составления Расчета
- Порядок представления Расчета
- Действия уполномоченного учреждения Банка России и кредитной организации в период регулирования обязательных резервов
- Порядок депонирования обязательных резервов путем выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов
- Предусмотренные случаи уменьшения по счетам обязательных резервов (использование обязательных резервов)
- Меры, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований
Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям
Р’ соответствии СЃРѕ статьей 35 Федерального закона «Рћ Центральном банке Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации (Банке Р РѕСЃСЃРёРё)» обязательные резервные требования являются РѕРґРЅРёРј РёР· основных инструментов денежно-кредитной политики Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
Р’ соответствии СЃРѕ статьей 38 Федерального закона «Рћ Центральном банке Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации (Банке Р РѕСЃСЃРёРё)» размер обязательных резервных требований (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) Рё РїРѕСЂСЏРґРѕРє выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая РїРѕСЂСЏРґРѕРє депонирования обязательных резервов РІ Банке Р РѕСЃСЃРёРё, устанавливаются Советом директоров.
Р’ соответствии СЃРѕ статьей 25 Федерального закона «Рћ банках Рё банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования.
Депонирование обязательных резервов РІ Банке Р РѕСЃСЃРёРё осуществляется РІ соответствии СЃ Положением Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Перечень балансовых счетов, остатки РїРѕ которым включаются РІ состав резервируемых обязательств, определяется РІ соответствии СЃ Положением Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 27 февраля 2017 РіРѕРґР° №
Бухгалтерский учет операций РїРѕ депонированию кредитной организацией обязательных резервов осуществляется РІ соответствии СЃ Положением Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 28 февраля 2019 РіРѕРґР° №
Рнформация Рѕ нормативах обязательных резервов, коэффициенте усреднения обязательных резервов публикуется РІ «Р’естнике Банка Р РѕСЃСЃРёРё» Рё размещается РЅР° сайте Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
Перечень нормативных и иных актов Банка России, определяющих порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований (до 01.04.2022)
Депонирование обязательных резервов в Банке России (общие положения)
Выполнение обязательных резервных требований осуществляют все кредитные организации. Обязанность по выполнению обязательных резервов возникает со дня получения лицензии на осуществление банковских операций и прекращается с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Кредитная организация осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации:
путем их перевода на счет для хранения обязательных резервов, открытый в Банке России независимо от вида валюты резервируемых обязательств, в безналичном порядке;
путем выполнения обязанности РїРѕ усреднению обязательных резервов, то есть поддержания усредненной величины обязательных резервов РЅР° корреспондентском счете Рё корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах), открытых РІ Банке Р РѕСЃСЃРёРё РІ валюте Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации (далее РїСЂРё совместном упоминании — корреспондентские счета).
Бухгалтерский учет обязательных резервов РІ кредитных организациях ведется РЅР° балансовом счете № 30202 «РћР±СЏР·Р°С‚ельные резервы кредитных организаций, депонированные РІ Банке Р РѕСЃСЃРёРё».
На обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются.
На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией на счете для хранения обязательных резервов, открытом в Банке России, взыскания не обращаются.
Резервируемые обязательства
Состав и категории резервируемых обязательств
Резервируемые обязательства — обязательства кредитной организации РІ валюте Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации Рё иностранной валюте, состав которых определен РІ главе 2 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Резервируемые обязательства кредитных организаций сгруппированы в следующие категории:
«РѕР±СЏР·Р°С‚ельства кредитной организации перед юридическими лицами-нерезидентами» — включает обязательства перед юридическими лицами-нерезидентами (РІ том числе обязательства перед банками-нерезидентами), Р° также обязательства перед индивидуальными предпринимателями-нерезидентами, РІ валюте Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации Рё (или) РІ иностранной валюте, возникающие РІ соответствии СЃ договорами банковского (корреспондентского) счета, договорами РЅР° привлечение денежных средств (кредитными, депозитными Рё иными договорами);
«РѕР±СЏР·Р°С‚ельства кредитной организации перед физическими лицами» — включает обязательства перед физическими лицами (резидентами Рё нерезидентами) РІ валюте Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации Рё (или) РІ иностранной валюте, возникающие РІ соответствии СЃ договорами банковского вклада (РІ том числе удостоверенные сберегательными сертификатами), банковского счета;
«РёРЅС‹Рµ обязательства» кредитной организации РІ валюте Р РѕСЃСЃРёР№СЃРєРѕР№ Федерации Рё (или) РІ иностранной валюте.
РџСЂРё этом РІ составе категорий «РѕР±СЏР·Р°С‚ельства кредитной организации перед юридическими лицами-нерезидентами» Рё «РёРЅС‹Рµ обязательства» выделяются РІ отдельные подкатегории долгосрочные обязательства СЃРѕ СЃСЂРѕРєРѕРј привлечения РЅРµ менее трех лет РІ соответствии СЃ подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Обязательства, исключаемые из состава резервируемых обязательств (не включаемые в состав резервируемых обязательств)
Р°) Обязательства РїРѕ субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), удовлетворяющим условиям, установленным Положением Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 4 июля 2018 РіРѕРґР° №
б) Обязательства, выраженные в неденежной форме (в драгоценных металлах и природных драгоценных камнях в их физической форме, в форме займа ценных бумаг).
РІ) Обязательства перед РґСЂСѓРіРѕР№ кредитной организацией, зарегистрированной РІ установленном РїРѕСЂСЏРґРєРµ Рё действующей РЅР° основании выданной Банком Р РѕСЃСЃРёРё лицензии РЅР° осуществление банковских операций (Р·Р° исключением обязательств перед кредитной организацией, выступающей РІ качестве доверительного управляющего), обязательства перед Банком Р РѕСЃСЃРёРё, возникающие РІ результате заключения РґРѕРіРѕРІРѕСЂРѕРІ (Р·Р° исключением обязательств РїРѕ выпущенным долговым ценным бумагам Рё процентам РїРѕ РЅРёРј), Р° также обязательства перед Банком Р РѕСЃСЃРёРё или государственной корпорацией «РђРіРµРЅС‚ство РїРѕ страхованию вкладов» (далее — РђРЎР’) Рё (или) обязательства перед инвесторами, РЅРµ являющимися кредитными организациями, возникшие РІ рамках оказания финансовой помощи РїРѕ планам участия РђРЎР’ или Банка Р РѕСЃСЃРёРё РІ осуществлении мер РїРѕ предупреждению банкротства банка.
г) Задолженность, возникающая между обособленными подразделениями кредитной организации.
Сумма обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам включается в состав резервируемых обязательств за минусом суммы обязательств кредитной организации, рассчитываемой путем применения кредитной организацией корректировочного коэффициента к сумме обязательств кредитной организации по выпущенным долговым ценным бумагам, и рассчитывается по следующей формуле:
РіРґРµ,
— СЃСѓРјРјР° резервируемых обязательств кредитной организации РїРѕ выпущенным долговым ценным бумагам,
— СЃСѓРјРјР° обязательств кредитной организации РїРѕ выпущенным долговым ценным бумагам,
— корректировочный коэффициент.
Корректировочный коэффициент — числовой множитель, значение которого находится РІ интервале РѕС‚ 0 РґРѕ 1, устанавливаемый Советом директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё РІ целях определения СЃСѓРјРјС‹ обязательств кредитной организации перед РґСЂСѓРіРёРјРё кредитными организациями-резидентами РїРѕ выпущенным долговым ценным бумагам, подлежащих исключению РёР· состава резервируемых обязательств (информация Рѕ нем публикуется РІ «Р’естнике Банка Р РѕСЃСЃРёРё»).
Размер обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации уменьшается на величину денежных средств в рублях в кассе кредитной организации в размере, не превышающем 25 процентов размера обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации, рассчитанного до его уменьшения на указанную величину.
Порядок регулирования размера обязательных резервов
Регулирование размера обязательных резервов осуществляется Банком России (уполномоченным учреждением Банка России) по месту обслуживания головного офиса кредитной организации ежемесячно в течение трех рабочих дней, начиная со дня представления Расчета, установленного Банком России.
РЎСЂРѕРє представления кредитными организациями Расчета —
Может проводиться внеочередное регулирование размера обязательных резервов кредитной организации:
на основании решения Совета директоров Банка России;
по решению уполномоченного учреждения Банка России по просьбе кредитной организации при снижении объема резервируемых обязательств в размере 10 и более процентов от валюты бухгалтерского баланса кредитной организации, составленного за последний календарный день предыдущего месяца.
Порядок составления Расчета
Расчет размера обязательных резервов составляется Р·Р° отчетный период — календарный месяц.
Расчет и документы, представляемые в комплекте с ним:
Расчет РІ соответствии СЃ приложением 1 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
документы, представляемые РІ комплекте СЃ Расчетом, РІ соответствии СЃ приложениями 2-61 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
сообщение об отсутствии остатков, сообщение о неприменении профессионального суждения (форма произвольная);
необходимые пояснения (РїРѕ решению кредитной организации), РІ необходимых случаях исправленный Расчет, информация РІ соответствии СЃ пунктом 4.3 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Расчет составляется на основании документов, составляемых в соответствии с приложениями
Документы РІ соответствии СЃ приложениями 2—61 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Документ РІ соответствии СЃ приложением 2 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
для его представления в уполномоченное учреждение Банка России в электронном виде указываются все балансовые счета второго порядка по учету резервируемых обязательств, участвующие в Расчете. При отсутствии остатка по балансовому счету проставляется ноль;
для его представления в уполномоченное учреждение Банка России на бумажном носителе могут указываться балансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитной организации, за исключением тех, по которым остатки в течение отчетного периода равны нулю.
Документ РІ соответствии СЃ приложением 5 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Р’ целях расчета отдельных показателей для составления документов РІ соответствии СЃ приложениями 2 Рё 5 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Документ РІ соответствии СЃ приложением 6 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Документ РІ соответствии СЃ приложением 61 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Порядок представления Расчета
Расчет представляется РІ уполномоченное учреждение Банка Р РѕСЃСЃРёРё РІ установленный СЃСЂРѕРє РІ комплекте СЃ документами, составленными РІ соответствии СЃ приложениями 2-61 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Документы, составляемые в соответствии с приложениями
Документ, составляемый РІ соответствии СЃ приложением 6 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
В указанных случаях кредитной организацией в комплекте с Расчетом представляется сообщение об отсутствии остатков на соответствующих балансовых счетах (отдельных лицевых счетах балансовых счетов) либо о неприменении профессионального суждения, составленное в произвольной форме.
Расчет, оформленный с нарушением требований, считается не представленным. В этом случае уполномоченное учреждение Банка России уведомляет кредитную организацию о том, что Расчет оформлен с нарушением требований, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления кредитной организацией Расчета.
В период регулирования обязательных резервов допускается исправление кредитной организацией Расчета и документов, представляемых в комплекте с ним.
Рсправленный Расчет сопровождается пояснениями, содержащими сведения РѕР± осуществленных исправлениях, подписанными уполномоченным лицом кредитной организации или содержащими РєРѕРґ аутентификации электронного сообщения (электронную РїРѕРґРїРёСЃСЊ).
В случае исправления кредитной организацией Расчета и документов, представляемых в комплекте с ним, период регулирования размера обязательных резервов не продлевается.
Представление позднее установленного СЃСЂРѕРєР° является нарушением установленного СЃСЂРѕРєР° представления отчетности Рё основанием для принятия Банком Р РѕСЃСЃРёРё мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона РѕС‚ 10 июля 2002 РіРѕРґР° №
Действия уполномоченного учреждения Банка России и кредитной организации в период регулирования обязательных резервов
В течение периода регулирования уполномоченное учреждение Банка России осуществляет следующее.
контроль Расчета Рё представленных РІ комплекте СЃ РЅРёРј документов РЅР° РёС… соответствие требованиям Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
составление Справки Рѕ выполнении обязанности РїРѕ усреднению (далее — Справка) РІ соответствии СЃ приложением 7 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
составление РЅР° основании данных Расчета Рё бухгалтерского баланса Банка Р РѕСЃСЃРёРё Сообщения Рѕ регулировании размера обязательных резервов (далее — Сообщение Рѕ регулировании) РІ соответствии СЃ приложением 8 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
возврат перевзноса, установленного по представленному Расчету.
Недовзнос — СЃСѓРјРјР° превышения расчетной величины обязательных резервов над величиной обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией РЅР° счете РїРѕ учету обязательных резервов.
Перевзнос — СЃСѓРјРјР° превышения величины обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией РЅР° счете РїРѕ учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов.
РЎСѓРјРјР° невыполнения усреднения обязательных резервов — СЃСѓРјРјР° денежных средств, рассчитываемая как СЃСѓРјРјР° превышения предоставленной кредитной организации усредненной величины обязательных резервов над фактически поддержанной кредитной организацией усредненной величиной обязательных резервов РІ периоде усреднения.
В течение периода регулирования кредитная организация осуществляет перевод денежных средств (платежным поручением) на счет по учету обязательных резервов, открытый в Банке России, в погашение недовзноса в размере, указанном в Сообщении о регулировании.
Порядок депонирования обязательных резервов путем выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов
Право на усреднение обязательных резервов предоставляется кредитной организации, отвечающим следующим критериям на дату представления Расчета:
банк относится Рє 1, 2 или 3 классификационным группам РІ соответствии СЃ Указанием Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 3 апреля 2017 РіРѕРґР° №
не имеет неуплаченных недовзноса, штрафа за нарушение обязательных резервных требований;
не допустила повторного (второй раз подряд) невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов;
не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним.
Для получения права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения кредитная организация рассчитывает и указывает в Расчете усредненную величину обязательных резервов.
РЎСѓРјРјР° обязательных резервов, подлежащая депонированию РІ Банке Р РѕСЃСЃРёРё путем выполнения кредитной организацией обязанности РїРѕ усреднению обязательных резервов РІ течение периода усреднения обязательных резервов (далее — период усреднения) РІ РїРѕСЂСЏРґРєРµ, предусмотренном главой 5 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
График периодов усреднения РЅР° календарный РіРѕРґ устанавливается Советом директоров Банка Р РѕСЃСЃРёРё Рё публикуется РІ «Р’естнике Банка Р РѕСЃСЃРёРё» Рё РЅР° сайте Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
Уполномоченное учреждение Банка России проверяет соответствие кредитной организации критериям на дату представления Расчета.
При соответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение о предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов в периоде усреднения, соответствующем отчетному периоду, и устанавливает усредненную величину обязательных резервов по Расчету.
При несоответствии кредитной организации критериям уполномоченное учреждение Банка России принимает решение об отказе в предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов.
Кредитная организация, получившая право на усреднение обязательных резервов, должна в течение периода усреднения выполнить обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно поддержать усредненную величину обязательных резервов в размере не ниже усредненной величины обязательных резервов, установленной по Расчету на период усреднения.
Фактически поддержанная кредитной организацией усредненная величина обязательных резервов рассчитывается исходя из ежедневных остатков денежных средств на корреспондентских счетах в Банке России.
Р’ целях расчета фактически поддержанной кредитной организацией усредненной величины обязательных резервов применяется формула средней арифметической величины, указанная РІ пункте 1 приложения 9 Рє Положению Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Кредитная организация лишается права на усреднение обязательных резервов в текущем периоде усреднения обязательных резервов в случае повторного (второй раз подряд) невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов (за исключением кредитной организации, в отношении которой осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России).
Кредитная организация, РЅРµ получившая право РЅР° усреднение обязательных резервов, осуществляет депонирование обязательных резервов путем РёС… перевода РЅР° счет РїРѕ учету обязательных резервов РІ РїРѕСЂСЏРґРєРµ, установленном абзацем вторым пункта 4.4 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Предусмотренные случаи уменьшения по счетам обязательных резервов (использование обязательных резервов)
Уменьшение по счету обязательных резервов (использование обязательных резервов) предусмотрено в следующих случаях:
в результате регулирования размера обязательных резервов (при снижении величины резервируемых обязательств кредитной организации и (или) снижении нормативов обязательных резервов и (или) увеличении коэффициента усреднения, установленного Банком России);
при предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов (т.е. на поддержание усредненной величины обязательных резервов на корреспондентских счетах);
после отзыва (аннулирования) лицензии Банка России на осуществление банковских операций (средства обязательных резервов перечисляются на корреспондентский счет кредитной организации и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами).
Меры, применяемые Банком России при нарушении кредитной организацией обязательных резервных требований
РџСЂРё невыполнении кредитной организацией РІ период регулирования действий, установленных пунктом 4.4 Положения Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 1 декабря 2015 РіРѕРґР° №
Списание денежных средств в погашение недовзноса по Расчету за отчетный период осуществляется с первого дня после окончания периода регулирования до полного его погашения по день представления кредитной организацией Расчета за следующий отчетный период включительно.
Р’ соответствии СЃРѕ статьей 38 Федерального закона РѕС‚ 10 июля 2002 РіРѕРґР° №
Предписание об уплате штрафа направляется кредитной организации для добровольной уплаты штрафа за нарушение обязательных резервных требований.
РЎСѓРјРјР° штрафа рассчитывается уполномоченным учреждением Банка Р РѕСЃСЃРёРё единовременно РІ целых рублях РёСЃС…РѕРґСЏ РёР· величины недовзноса Рё (или) СЃСѓРјРјС‹ невыполнения усреднения обязательных резервов Рё количества дней РІ периоде усреднения, РІ котором РЅРµ выполнена обязанность РїРѕ усреднению обязательных резервов, СЃ применением ставки рефинансирования Банка Р РѕСЃСЃРёРё (Указание Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕС‚ 11.12.2015 №
При расчете суммы штрафа используется дифференцированный подход в зависимости от способа обнаружения ошибки:
Р°) РІ случае уведомления кредитной организацией Банка Р РѕСЃСЃРёРё РѕР± ошибке, приведшей Рє самостоятельно выявленному недовзносу РІ обязательные резервы Рё (или) невыполнению обязанности РїРѕ усреднению — РёСЃС…РѕРґСЏ РёР· 1,5 ставки рефинансирования Банка Р РѕСЃСЃРёРё;
Р±) РІ иных случаях, например, РїСЂРё выявлении недовзноса, СЃСѓРјРјС‹ невыполнения усреднения обязательных резервов Банком Р РѕСЃСЃРёРё РїРѕ итогам проверки, — РёСЃС…РѕРґСЏ РёР· 2 ставок рефинансирования Банка Р РѕСЃСЃРёРё.
При неисполнении кредитной организацией предписания Банк России вправе взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф за нарушение обязательных резервных требований. В этом случае штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.
В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит уплате (взысканию) и не отражается в бухгалтерских балансах Банка России, кредитной организации.
Выполнение кредитной организацией обязательных резервных требований является РѕРґРЅРёРј РёР· критериев РґРѕРїСѓСЃРєР° кредитной организации Рє операциям денежно-кредитной политики Банка Р РѕСЃСЃРёРё (операциям рефинансирования, операциям РЕПО, операциям «РІР°Р»СЋС‚ный СЃРІРѕРї», РґСЂСѓРіРёРј операциям Банка Р РѕСЃСЃРёРё).
По вопросам, связанным с порядком депонирования обязательных резервов, обращайтесь в Департамент денежно-кредитной политики по телефонам: